Статья 38. виды выплат за счет средств пенсионных накоплений

В 2015 году накопительная часть пенсии в результате реформы пенсионного законодательства была выделена в самостоятельную, отдельную часть пенсии, выплачиваемой гражданам по достижении пенсионного возраста.

Понимание системы формирования пенсионных накоплений, а также выплат из нее актуально для лиц рожденных в 1967 году и позднее, для лиц, участвующих в программах государственного софинансирования пенсий, а также матерей, направивших свой материнский капитал на создание накопительной части.

Какие виды выплат осуществляются за счет средств пенсионных накоплений? Каким образом они реализуются? Ответим на эти вопросы в данной статье.

Формирование накопительной пенсии

Накопительная пенсия складывается из отчислений работодателя в виде дополнительных страховых взносов, а также из добровольных собственных взносов плательщика, материнского капитала, софинансирования пенсий.

Выбор в пользу отчисления 6 % от общей суммы взносов на накопительную пенсию, с одной стороны, дает ряд плюсов, состоящих в возможности получения суммы над вложенными средствами (в виде доходности от инвестиционной деятельности выбранных НПФ, УК), расширенных возможностей на получение накоплений родственниками умершего застрахованного лица. Минус же состоит в том, что такие накопления государством не индексируются и вероятность получения суммы над вложенными средствами не гарантирована (т.к. инвестиционная деятельность выбранных НПФ, УК не гарантирует получения прибыли). Поэтому гражданам дается право выбирать форму пенсионных отчислений с возможностью получения соответствующих выгод.

Основные положения о формировании пенсионных накоплений, видах и способах выплат из данных накоплений, а также расчетные формулы закреплены Федеральным законом «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» от 30.11.2011 года № 360-ФЗ.

Виды выплат, производимых из средств пенсионных накоплений

Сформированные накопления лица к моменту выхода на пенсию могут быть реализованы четырьмя способами, которые различаются условиями реализации и сроками. Статьей 2 указанного выше нормативно-правового акта определяются следующие виды выплат:

• единовременная — это выплата полностью всей накопленной суммы. Получить такую выплату можно в случае, если размер накопительной части не более 5% по отношению к размеру страховой части пенсии по старости;
• срочная — это выплата, производимая по заявлению застрахованного лица, в течение срока не менее 10 лет. Данную выплату в праве получать лица, сформировавшие свою накопительную часть пенсии, за счет личных взносов, дополнительных взносов работодателя, вложений по программе софинансирования, использованных средств материнского капитала;
• пожизненная пенсия или накопительная — это ежемесячные выплаты, допустимые в случае, если сумма накоплений составляет более 5% от суммы страховой пенсии и суммы накопительной пенсии на день ее назначения;
• наследственная — это выплата родственникам первой, второй очередей на основании заявления умершего застрахованного лица. Если же такое заявление не составлялось, накопления делятся в равных частях между родственниками. В данном случае распределяемая между родственниками накопительная часть не включает сумму на пожизненную пенсию. Кроме того, имеются ограничения на получение наследниками суммы материнского капитала: правопреемниками считаются только отец ребенка либо сам ребенок.

Формы реализации прав застрахованных лиц на получение выплат из пенсионных накоплений

Каждое застрахованное лицо может осуществлять свое право на получение выплаты из накопленных средств. Статья 3 Федерального закона определяет формы реализации прав на получение отчислений из накоплений:

• получение выплат (всех форм за исключением выплат умершего лица) из пенсионных накоплений гражданина допускается только из фонда страховщика, у которого формировались данные накопления (ПФР, УК, НПФ);
• срочные выплаты застрахованное лицо вправе реализовать в течение как минимум 120 месяцев либо получать в составе накопительной части пенсии;
• размеры выплат (все формы за исключением выплат умершего лица) из пенсионных накоплений рассчитываются от общей суммы накопленных средств на лицевом счете застрахованного лица на дату, с которой необходимый вид выплат назначается, однако, не менее величины гарантированных средств.

До 31.12.2015 у застрахованных лиц была возможность определиться с выбором системы формирования будущих пенсий — выбор в пользу только страховой части (22%) либо в пользу страховой и накопительной частей пенсии в определенном процентном соотношении — 16% и 6%.

На сколько выбор в пользу формирования накопительной пенсии экономически выгоден для самих граждан? Ответ на этот вопрос зависит от величины заработной платы и ее официальной или «белой» части. Чем выше официальный доход гражданина, тем выше может быть его накопительная пенсия.

Для государства это возможность снизить экономическую нагрузку на бюджет, а также позволить гражданам трудоспособного возраста достаточным образом финансово обеспечить себя после выхода на пенсию.

Каждый совершеннолетний гражданин может с первых же лет трудовой деятельности начать формировать накопительную часть пенсии.

Кроме того, государство не дает конкретной привязки к тому или иному страховщику (например, ПФР), гражданину дается право выбора наиболее выгодных для себя вариантов.

Смена управляющей компании или пенсионного фонда возможна, однако наиболее долгое сотрудничество с выбранным страховщиком является более выгодным вариантом для гражданина.

Заключение

За счет средств пенсионных накоплений гражданин может получить 3 вида выплат: единовременную, срочную, пожизненную. Кроме того, наследники застрахованного лица имеют право получить средства накоплений после его смерти.

Когда можно единовременно получить накопительную часть пенсии?

Единовременная выплата накопительной пенсии – один из трех способов получить свои пенсионные сбережения. Причем воспользоваться возможностью получить всю сумму можно независимо от повышения пенсионного возраста.

Для женщин и мужчин условия остались теми же – 55 и 60 лет соответственно. С наступлением этого возраста вы можете обратиться в свой фонд, который в идеале не только накопил, но и приумножил ваши средства.

Инвестиционный доход пополнит вашу пенсию, если на протяжении своей жизни вы не злоупотребляли частой сменой страховщиков.

Подробнее – читайте статью «Как избежать потерь при смене страховщика?». 

Пенсионные накопления можно получить однократно и всей суммой, растянуть на срок от десяти лет (120 месяцев) или – на всю жизнь, назначив себе так называемую «пожизненную пенсию». Разберемся сначала с теми вариантами, которые предполагают ежемесячные выплаты.

Как рассчитывается
ежемесячная выплата накопительной пенсии?

Размер ежемесячной «накопительной» прибавки к пенсии будет равен всей сумме накоплений (разумеется, вместе с доходом от их инвестирования), разделенной на количество месяцев, в которые вы будете ее получать. Чтобы прикинуть размер пожизненных выплат, нужно провести простые расчеты.

Ежемесячная сумма будет равна размеру накоплений, поделенному на так называемый «период дожития». «Период дожития» в России корректируется каждый год и постепенно растет. В 2020 году он был равен 258 месяцам (21,5 лет), а в 2021-ом оценивается в 264 месяца (22 года).

Увеличение этого показателя обусловлено ростом средней продолжительности жизни.

Сейчас около 90% от всех выплат в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) – единовременные. Причин несколько. Кто-то получал небольшую или «серую» зарплату, кто-то постоянно терял инвестиционный доход, меняя страховщиков и так далее. Сегодня размер средней единовременной выплаты варьируется в зависимости от региона и составляет 13-14 тысяч рублей.

Кто имеет право на
единовременную выплату?

Единовременная выплата назначается, если расчетный размер накопительной пенсии составляет 5% и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии и размера накопительной пенсии. Претендовать на единовременную выплату могут граждане, которые родились в 1967 году или позже. А также:

• мужчины 1953 – 1966 гг. рождения и женщины 1957 – 1966 гг. рождения, если они официально работали с 2002 по 2004 гг., а их работодатель платил страховые взносы в пенсионный фонд с «белой зарплаты» своих сотрудников;
• участники программы государственного софинансирования пенсионных накоплений, вступление в которую завершилось 31 декабря 2014 года.

• Таким образом, мужчины 1952 года и старше, а также женщины, родившиеся раньше 1957 года, не имеют права на единовременную выплату, поскольку их пенсионные отчисления шли на пополнение только страховой часть пенсии, а не накопительной.
• Кроме того, рассчитывать на выплату не могут лица, которые уже получают или получали накопительную пенсию.
• Чтобы понять, положена ли вам единовременная выплата накоплений, нужно сложить ежемесячную страховую и накопительную пенсии и поделить общую сумму на 20 (чтобы получить пороговую величину в 5%). Пример при выходе на пенсию в 2020 году (обратите внимание: расчет может измениться с учетом индивидуальных параметров):

• Ваша страховая пенсия (X) составляет 13 500 руб. в месяц.
• Ваши пенсионные накопления – 103 200 руб.
• Расчетный размер ежемесячной накопительной пенсии (Y) = 103 200 руб. / 258 месяцев (так называемый «период дожития») = 400 руб. в месяц.

Складываем страховую и накопительную части ежемесячной пенсионной выплаты, делим общую сумму на 20 (чтобы получить пороговую величину в 5%):

• (X + Y) : 20 = Z.
• (13500 + 400) : 20 = 695 руб.

Если, как в примере выше, Z больше, чем Y, накопления вы получите единовременно, ведь размер накопительной пенсии составил менее 5% от суммы страховой и накопительной пенсий. Если же размер накопительной пенсии превышает 5% от суммы страховой и накопительной пенсий, вы сможете выбрать срочное или пожизненное получение.

Обратите внимание: если размер накопительной пенсии менее 5% от суммы накопительной и страховой, она будет выплачена только единовременно, «растянуть» ее не получится. Верно и обратное: если она больше 5%, то единовременно получить ее не удастся. То есть выбора тут как такового нет.

Право на получение накопительной пенсии имеют женщины и мужчины с наступлением 55 и 60 лет соответственно. Ограничений по срокам подачи заявления нет, поэтому его можно отнести в ПФР или НПФ в любой момент после дня рождения.

При себе необходимо иметь паспорт и СНИЛС.

Получить накопительную пенсию можно при выполнении тех же условий, которые действуют для назначения страховой пенсии: с 2024 года – 15 и более лет стажа и с 2025 года – индивидуальный пенсионный коэффициент (ранее его еще называли пенсионными баллами) не менее 30.

Если все необходимые данные о вас есть в базе территориального ПФР, дополнительных документов не потребуется. В случае необходимости подтвердить стаж или индивидуальный пенсионный коэффициент страховщик может запросить у вас один из документов из этого списка.

Получив заявление, фонд обязан в течение месяца его рассмотреть.
Если оно будет одобрено, то, по закону, деньги вы получите в срок, не
превышающий двух месяцев с момента принятия решения.

Выплата от ПФР тем, кто родился до 1966 года и после: ответы на вопросы

На тему выплат пенсионных накоплений поступает очень много вопросов. Разбираемся, как на них ответить.

Как узнать, положена мне выплата или нет?

Выплата пенсионных накоплений производится за счет страховых взносов на накопительную часть пенсии. Поэтому ответ на этот вопрос зависит прежде всего от того, есть ли на вашем лицевом счете такие взносы.

Проверить это можно, запросив в ПФР выписку из лицевого счета.

Информация о пенсионных накоплениях содержится в разделе 3 или 4 выписки (в 3-м разделе — если накопления у вас хранятся в ПФР, в 4-м — если они переведены в негосударственный ПФ).

Но если пенсия вам уже назначена, данные выписки «обнуляются». Тогда получить информацию о ваших пенсионных накоплениях можно только при непосредственном обращении в ПФР с таким запросом.

Однозначно имеют право на выплату пенсионных накоплений те, кто родились после 1966 года. За них работодатели отчисляли взносы на накопительную часть пенсии вплоть до того, как ввели мораторий на ее формирование (в 2014 году). Поэтому взносы на их лицевых счетах копились в течение этого времени.

У граждан 1966 года рождения и старше тоже есть возможность получить выплату пенсионных накоплений. Взносы на накопительную часть пенсии отчислялись работодателями начиная с 2002 года за женщин, которые 1957 г.р. и моложе, и за мужчин 1953 г.р. и моложе.

Поэтому у тех, кто входит в эти возрастные группы и работал официально в 2002 году и позже, право на выплату, скорее всего, есть. А те, кто старше, могут получить выплату, если в свое время участвовали в программе государственного софинансирования и добровольно отчисляли взносы на накопительную часть пенсии.

Выплата пенсионных накоплений полагается по достижении предпенсионного возраста (женщинам с 55 лет, мужчинам с 60 лет). Раньше могут получить выплату те, кому назначена досрочная страховая пенсия по старости.

В выписке указаны три разные суммы пенсионных накоплений — какая из них мне положена?

К выплате полагается сумма средств пенсионных накоплений с учетом результата их инвестирования. Это самая большая сумма из тех, что указаны в выписке.

Куда обращаться за выплатой?

Выплата производится пенсионным фондом, в котором хранятся накопления. Если вы никуда не переводили свои пенсионные накопления, обращаться нужно в Пенсионный фонд России.

А если перевели — выплатить должен соответствующий негосударственный пенсионный фонд. Узнать, где хранятся накопления, можно опять-таки по выписке из лицевого счета.

В ПФР сказали, что мне ничего не положено. Почему?

Варианта может быть два:

• либо вы уже получили свои пенсионные накопления (если сотрудник ПФР при приеме заявления о назначении пенсии сразу проставил вам галочку напротив этой выплаты). Повторно получить выплату можно, если на ваш лицевой счет снова поступили взносы на накопительную часть пенсии. Но сделать это можно не раньше, чем через 5 лет;
• либо у вас не возникло право на эту выплату (т. е. на лицевом счете нет взносов на накопительную часть пенсии или еще не наступил возраст, с которого полагается выплата).

Хочу получить свои взносы единовременно, а в ПФР мне предлагают написать заявление на пожизненную выплату. Законно ли это?

Выплата пенсионных накоплений производится единовременно в двух случаях:

• когда по достижении предпенсионного возраста у гражданина не набирается необходимой продолжительности стажа и баллов (в этом году, в частности, требуется 11 лет стажа и 18,6 баллов);
• когда суммы его пенсионных накоплений недостаточно, чтобы назначить накопительную пенсию пожизненно. То есть не преодолевается 5%-ный порог в соотношении с суммой страховой и накопительной пенсией вместе взятых.

А вот когда и стажа, и взносов достаточно, гражданину полагается накопительная пенсия, которая выплачивается пожизненно. Поэтому действия ПФР в данном случае законны: он уведомляет вас, что нужно назначить накопительную пенсию.

Могут ли получить эту выплату наследники?

Пенсионные накопления могут перейти к т. н. правопреемникам, если гражданину при жизни не назначали выплату. Если он хотя бы за один месяц получил накопительную пенсию, то остаток неиспользованных накоплений «сгорает» и не наследуется. Исключение составляет лишь срочная пенсионная выплата: если гражданин не получил по ней все взносы до конца, то остаток могут получить его правопреемники.

• Но срочная пенсионная выплата назначается только за счет целевых взносов (это средства материнского капитала или добровольно уплаченные взносы по программе государственного софинансирования).
• Пенсионные накопления по закону переходят к близким родственникам (в первую очередь — это супруг, дети, родители, а при их отсутствии, во вторую очередь могут получить взносы братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки).

Гражданин вправе изменить этот порядок наследования, направив в пенсионный фонд заявление о назначении других правопреемников.

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений

Порядок обращения правопреемников Чтобы оформить выплату средств пенсионных накоплений правопреемнику умершего застрахованного лица — клиента АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд надо подать в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд заявление о выплате средств пенсионных накоплений. Заявление надо подать до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица. К заявлению нужно приложить подлинники или нотариально заверенные копии:

• документов, удостоверяющих личность, возраст и место жительства правопреемника умершего застрахованного лица (место пребывания);
• документов, удостоверяющих личность и полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника, — для законных представителей правопреемника;
• документов, подтверждающих родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом), — для правопреемников по закону;
• свидетельства о смерти застрахованного лица;
• страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица (при наличии);
• документов, подтверждающих нотариально удостоверенное полномочие представителя правопреемника на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений и необходимых документов от имени правопреемника, — для представителей правопреемника;
• документов, подтверждающих предварительное разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения причитающихся правопреемнику средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица, — для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения средств пенсионных накоплений;
• решения суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений — для правопреемников, восстановивших в судебном порядке срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений. Вам необходимо будет предоставить распечатку банковских реквизитов с указанием номера лицевого счета правопреемника (в т. ч. несовершеннолетних до 14 лет) для перечисления средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица.

Срок обращения за выплатой правопреемникам умершего застрахованного лица может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника умершего застрахованного лица.

Днем обращения за выплатой средств пенсионных накоплений считается день приема Фондом заявления со всеми необходимыми документами, а при направлении заявления по почте — дата почтового штемпеля организации федеральной почтовой связи по месту отправления такого заявления.

Решение о выплате правопреемнику средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица выносится в срок, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для обращения с заявлением.

Выплата средств пенсионных накоплений правопреемнику производится не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором принято соответствующее решение.

Подать заявление и необходимые документы можно одним из следующих способов:

1. обратиться в любое отделение АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд;
2. направить заявление Почтой России или иными службами доставки корреспонденции так, чтобы был подтвержден факт и дата отправления, по почтовому адресу: Россия, 109147, Москва, ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1. В этом случае подлинники документов не направляются и установление личности правопреемника, а также свидетельствование верности копий прилагаемых документов и проверка подлинности подписи правопреемника на заявлении о выплате средств пенсионных накоплений осуществляются нотариусом.

Виды выплат средств пенсионных накоплений

При выходе на пенсию граждане, у которых в системе обязательного пенсионного страхования формируются средства пенсионных накоплений*, имеют право за ними обратиться. В зависимости от ситуации гражданину могут быть установлены следующие виды выплат средств пенсионных накоплений: единовременная выплата, срочная пенсионная выплата или накопительная пенсия.

• Единовременная выплата – устанавливается в случаях:
• — если размер накопительной пенсии составляет 5% и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты, и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день ее назначения;
• — гражданам, получающим страховую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца, либо пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые при достижении общеустановленного пенсионного возраста не приобрели право на страховую пенсию по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа или необходимого количества пенсионных коэффициентов.
• Единовременная выплата не осуществляется тем, кому ранее была установлена накопительная пенсия или срочная пенсионная выплата.

Срочная пенсионная выплата – устанавливается  при возникновении права на страховую пенсию по старости лицам, сформировавшим пенсионные накопления за счет взносов в рамках Программы государственного софинансирования пенсий, за счет средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии, в том числе доходов от их инвестирования, добровольных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, уплачиваемых в пользу застрахованного лица. Продолжительность получения срочной пенсионной выплаты определяет сам гражданин, но она не может быть меньше 10 лет.

Накопительная пенсия – устанавливается, если ее размер составит более 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты, и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день ее назначения. Осуществляется ежемесячно и пожизненно. Размер накопительной пенсии с 2018 года рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты – 20,5 лет (246 месяцев).

Обращаться за выплатой средств пенсионных накоплениях следует в ту организацию, в которой они формируются, это может быть ПФР или негосударственный пенсионной фонд.  В первом случае соответствующее заявление можно подать  в территориальный орган ПФР по месту жительства либо через МФЦ, а также в электронном виде через «Личный кабинет гражданина» на официальном сайте ПФР.

* Узнать подробно о том, у кого формируются средства пенсионных накоплений можно на сайте ПФР в разделе «Будущим пенсионерам» → «О пенсионных накоплениях».

Срочная пенсионная выплата в 2021 году: что это, порядок и условия получения

• Главная
• Справка
• Накопительная пенсия

Законодательство Российской Федерации о пенсионном обеспечении помимо социальных и страховых пенсий предусматривает и иные виды, предполагающие самостоятельное накопление гражданами прибавки к будущему доходу.

Срочная выплата как раз является одним из способов увеличения ежемесячного дохода после прекращения трудовой деятельности и выхода на заслуженный отдых. Ниже вы найдете ответы на вопросы, что же представляет собой такой вид обеспечения, каким образом ее можно сформировать, как ее оформить и можно ли на нее претендовать наследники умершего лица.

Срочная пенсионная выплата — что это

Четкого определения данного понятия в законодательстве не содержится, но ст. 5 закона «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» раскрывает, что под этим видом обеспечения понимается.

На основании указанной нормы можно выделить следующие ее признаки:

• осуществляется в денежной форме;
• носит периодический характер (выплачивается ежемесячно);
• полагается тем, кто достиг ранее установленного пенсионного возраста (60 лет для мужчин и 55 – для женщин) и имеет минимально необходимый страховой стаж и индивидуальный коэффициент;
• формируется за счет дополнительных взносов в рамках обязательного страхования.

Важно! Таким образом, срочной пенсионной является ежемесячная периодическая выплата, которая положена гражданину при достижении возраста 60 и 55 лет для мужчин и женщин соответственно в случае формирования ими накопительной части, в рамках которой ими или его работодателями перечислялись дополнительные страховые взносы сверх обязательных.

Как получить накопительную пенсию?

Адвокат Антонов А.П.

Из средств пенсионных накоплений при определенных условиях можно получить накопительную пенсию, или единовременную выплату, или ежемесячную срочную пенсионную выплату, или выплату правопреемникам умершего пенсионера. Для этого надо представить заявление и необходимые документы в ПФР или в НПФ, в котором находятся пенсионные накопления.

Виды выплат из средств пенсионных накоплений За счет средств пенсионных накоплений осуществляются следующие виды выплат (ст. 2 Закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ): единовременная выплата средств пенсионных накоплений; срочная пенсионная выплата; накопительная пенсия; выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего.