Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. ЦБ РФ осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.
Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций.
Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем ЦБ РФ из числа членов Совета директоров.
Для осуществления своих функций ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по поводу полученной информации.
Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ, для анализа экономической ситуации ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.
Для осуществления своих функций банковского надзора ЦБ РФ проводит проверки кредитных организаций, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции по отношению к нарушителям.
Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями ЦБ РФ в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями.
Уполномоченные представители ЦБ РФ имеют право получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций, при необходимости снимать копии с соответствующих документов для приобщения к материалам проверки.
- ЦБ РФ принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.
- В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать следующие обязательные нормативы:
- 1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;
- 2) предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации;
- 3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (не может превышать 25% размера собственных средств кредитной организации);
- 4) максимальный размер крупных кредитных рисков (крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств кредитной организации; максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800% размера собственных средств кредитной организации);
- 5) нормативы ликвидности кредитной организации (отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов; отношение ее ликвидных активов и суммарных активов);
- 6) нормативы достаточности собственных средств (капитала) определяются как отношение размера собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска;
- 7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
- 8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
- 9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц (размер норматива использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25% размера собственных средств кредитной организации);
- 10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) (указанный норматив не может превышать 50%).
- В соответствии со статьей 74 ФЗ «О ЦБ РФ» в случае нарушения кредитной организацией ФЗ, нормативных актов и предписаний ЦБ РФ, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации ЦБ РФ имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 мес.
- В случае неисполнения в установленный ЦБ РФ срок предписаний об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов, ЦБ РФ вправе:
- 1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;
- 2) потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации; замены руководителей кредитной организации; осуществления реорганизации кредитной организации;
- 3) изменить на срок до 6 месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;
- 4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до 1 года, а также на открытие ею филиалов на срок до 1 года;
- 5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев;
- 6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации;
- 7) предложить учредителям кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.
- 8) ввести ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, заключаемых (пролонгируемых) в период действия ограничения, в виде максимального значения процентной ставки (но не ниже 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ по банковским вкладам в рублях и не ниже ставки ЛИБОР по банковским вкладам в иностранной валюте на дату введения ограничения), на срок до 1 года.
- Кредитная организация не может быть привлечена Банком России к ответственности за совершение вышеуказанных нарушений, если со дня совершения истекло 5 лет.
- Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, не позднее 6 месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения из числа перечисленных.
Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России.
В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов ЦБ РФ вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя ЦБ РФ.
В период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с уполномоченным представителем ЦБ РФ в порядке, установленном ФЗ «О банках и банковской деятельности».
- Валютное РЕГУЛИРОВАНИЕ в РФ
- Валютные правоотношения – это урегулированные правом общественные отношения, возникающие по поводу или в связи с владением, пользованием и распоряжением валютными ценностями, а также по поводу или в связи с владением, пользованием и распоряжением нерезидентами валютой РФ и внутренними ценными бумагами.
- Главным нормативно-правовым актом, регулирующим валютные отношения, является ФЗ РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». Закон устанавливает:
- · правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в РФ,
- · полномочия органов валютного регулирования,
- · а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями,
- · права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой РФ и внутренними ценными бумагами,
- · права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля.
- В целом совокупность валютных правоотношений формируют три большие группы правоотношений: в сфере валютного регулирования, в сфере валютного контроля, в сфере валютного обращения.
- Валютные отношения в сфере валютного регулирования формируются по поводу осуществления компетентными государственными органами правотворческих мер, направленных на формирование нормативной базы для регулирования валютных отношений.
- Именно так содержание валютного регулирования отражено в статье 2 ФЗ «О валютном регулировании», согласно которой для реализации функций, предусмотренных им, ЦБ РФ и Правительство РФ издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов.
- Итак, валютное регулирование — это деятельность государственных органов, направленная на регламентирование порядка совершения валютных операций.
- В соответствии с законодательством РФ под валютными операциями понимаются:
- приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
- приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
- приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
- ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг;
- перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счёта, открытого за пределами территории РФ, на счёт того же лица, открытый на территории РФ, и со счёта, открытого на территории РФ, на счёт того же лица, открытый за пределами РФ;
- перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счёта, открытого на территории РФ, на счёт того же лица, открытый на территории РФ.
- Внешней формой проявления валютного регулирования является издание актов валютного законодательства, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля.
- Основной формой валютного регулирования являются валютные ограничения – нормативно закрепленные ограничения вещных прав субъектов валютных правоотношений в отношении объектов валютных правоотношений, а также ограничения их прав и установление публично-правовых обязанностей при совершении ими валютных операций и валютных сделок.
- В настоящее время согласно Закону о валютном регулировании основными валютными ограничениями являются:
- 1) предварительная регистрация счета в налоговом органе;
2) требование об использовании счета, т.е. банковского счета в уполномоченном банке, либо спец. раздела счета депо, либо открываемого реестродержателями в реестре владельцев ценных бумаг специального раздела лицевого счета по учету прав на ценные бумаги;
3) репатриация внешнеторговой выручки;
4) обязательная продажа части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ;
5) требование о резервировании, т.е. внесении одним из субъектов валютной операции определенного процента от суммы совершаемой операции на беспроцентный счет в ЦБ РФ на срок, не превышающий установленный в законе.
- К основным элементам валютного регулирования можно отнести:
- · установление порядка проведения валютных операций,
- · определение условий и порядка формирования валютного резерва страны и валютных фондов хозяйствующих субъектов,
- · валютный контроль.
- Валютные правоотношения в сфере валютного контроля складываются по поводу деятельности специально уполномоченных на основании закона государственных органов и иных организаций по осуществлению комплекса нормативно закрепленных административных и организационных мероприятий, направленных на реализацию порядка совершения валютных сделок и операций в части валютных ограничений, а также мер по проверке соблюдения, выявлению, предупреждению и пресечению нарушений этого порядка.
- Органами валютного контроля являются Банк России и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ.
Глава 4 ФЗ от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» регулирует вопросы валютного контроля в РФ:
- · определяет права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц,
- · а также предусматривает ответственность за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
- Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в РФ являются:
- 1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
- 2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
- 3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
- 4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
- 5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.
- Валютные правоотношения, возникающие в процессе валютного обращения, представляют собой совокупность действий субъектов валютных отношений по заключению, изменению и прекращению валютных сделок и совершению валютных операций.
- Принято различать три типа валютных режимов,используемых государством для проведения валютной политики внутри страны и за рубежом:
- · режим государственной валютной монополии;
- · режим валютного государственного регулирования;
- · режим свободно-конвертируемой валюты.
Рекомендуемые страницы:
Банковское регулирование и банковский надзор
29.05.2020
Банковское регулирование и банковский надзор — это контроль за деятельностью кредитно-финансовых организаций и соблюдением законодательных актов. Данный функционал возложен на главный банк России — Центробанк.
Основные задачи — это поддержание стабильного состояния банковской системы в целом и защита интересов вкладчиков и кредиторов.
В настоящее время Комитет банковского надзора Банка России является уполномоченным органом от ЦБ РФ, который выполняет регулирующие и надзорные функции, установленные законодательством РФ. На сегодняшний день руководителем службы текущего банковского надзора ЦБ назначен Богдан Шабля.
Направления банковского регулирования:
- определение требований для создания, регистрации и получения лицензии для кредитных организаций;
- регистрация и выдача лицензий;
- определение нормативов для бухгалтерской отчетности;
- установка правил осуществления банковской деятельности;
- валютное регулирование;
- установка правил для проведения расчетно-кассовых операций.
ЦБ может делать запросы на получение дополнительной информации о деятельности финансовых учреждений по своему усмотрению. Предоставленные сведения являются конфиденциальной информацией.
ЦБ РФ уполномочен также определять финансовые нормативы для банков:
- максимальный размер вкладов в уставный капитал;
- размеры рисков для заемщиков;
- ликвидность кредитной организации;
- размер собственного капитала;
- минимальный объем резервов;
- норматив для покупки акций у других юридических лиц.
ЦБ имеет право применять следующие санкции для финансовых организаций в случае нарушений:
- наложение штрафных санкций до 1% от уставного капитала;
- требование по смене руководства, реорганизации компании, изменению структуры активов;
- назначение временной администрации на срок не более полугода;
- изменение установленных нормативов;
- запрет на открытие новых отделений;
- запрет на проведение банковских операций;
- запрет на осуществление реорганизации компании.
Крайняя мера, которую может выбрать ЦБ, — это отзыв лицензии. Далее финансовая организация будет ликвидирована. Принятие такого решения означает для компании полный запрет на осуществление в дальнейшем банковской деятельности.
ЦБ РФ может подать иск о взыскании штрафа в течение шести месяцев после обнаружения нарушений.
Система банковского надзора
Регулирование создано для уменьшения банковских рисков. Сюда можно отнести различные инструкции и рекомендации ЦБ, основанные на действующем законодательстве.
Надзорные методы включают в себя проверку за соблюдением данных инструкций, например:
- анализ ежегодных отчетов банка о проведенной деятельности;
- проведение ревизий представителями ЦБ;
- внешний и внутренний аудит.
Банковское регулирование и банковский надзор
Банковское регулирование и банковский надзор
Банковское регулирование и банковский надзор – функции Банка России. Задачами регулирования и надзора в банковском секторе являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Для выполнения этих функций в ЦБ создан Комитет банковского надзора. Его руководитель назначается председателем Банка России. С сентября 2011 года эту должность занимает Алексей Симановский, сменивший Геннадия Меликьяна, который, в свою очередь, возглавил комитет после убийства Андрея Козлова.
Банк России определяет в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций;нормативы бухгалтерского учета и отчетности; правила организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации.
Кроме того, ЦБ устанавливает следующие финансовые нормативы для кредитных организаций:
предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных;максимальный размер крупных кредитных рисков;нормативы ликвидности кредитной организации;нормативы достаточности собственных средств (капитала);размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;минимальный размер резервов, создаваемых под риски;нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц (не более 25% от собственных средств);максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией или банковской группой своим участникам (акционерам).
Базовые нормативы прописаны в федеральном законе: максимальный размер риска на одного заемщика не может превышать 25% размера собственных средств банка. Максимальный размер крупных кредитных рисков (сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного заемщика, составляющая более 5% средств) должен быть не больше 800% от капитала. Банк не может вкладывать более 25% своих собственных средств в акции и доли других юридических лиц. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам), ограничен 50%. Остальные нормативные показатели определяются Банком России самостоятельно.
- Для контроля соблюдения законов и нормативов ЦБ наделен правом проведения проверок кредитных организаций, по результатом которых он может применять следующие санкции:
- Высшей мерой наказания для банка, которую может применить ЦБ, является отзыв лицензии, за ним должна последовать ликвидация банка.
- Кроме того, в ряде случаев Банк России может направить в кредитную организацию своего уполномоченного представителя.
взыскать с кредитной организации штраф до 1% от уставного капитала; потребовать осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе изменения структуры активов, замены руководителей, осуществления реорганизации; изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы; ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, а также на открытие филиалов на срок до одного года; назначить временную администрацию на срок до шести месяцев; ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации; предложить учредителям увеличить размер собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов.
Источник: Банковская энциклопедия, 2013 г. Проект: www.banki.ru
Введение
В представленной курсовой работе детально проанализированы вопросы банковского надзора и регулирования, рассмотрены практические и теоретические стороны надзора за функционированием кредитных организаций.
Данная тема является очень важной, так как деятельность коммерческих банков касается имущественных и социальных прав огромного числа граждан и организаций, которые являются их клиентами.
В связи с этим, государство, посредством Центрального банка, ведет наблюдение и контроль за деятельностью каждого банка и всей банковской системы в целом. У Центрального банка имеются обширные права по регулированию банковских отношений, в том числе такие крайние меры как прекращение деятельности и ликвидация банков.
Наличие таких колоссальных прав требует от него ответственности и высокого профессионализма в принятии управленческих решений.
Конституция Российской Федерации основной функцией Центрального Банка определяет обеспечение устойчивости рубля (часть 2 ст.75 Конституции РФ).
В то же время, если детально изучить российское и зарубежное законодательство, можно сделать обоснованный вывод о том, что главная цель функционирования Банка России- это поддержка стабильности национальной экономики, или политической стабильности в государстве.
Кроме того, в глобальные задачи Банка входит развитие и укрепление банковской системы страны и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования расчетов. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
- Центральный Банк не является органом государственной власти, но его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, так как их осуществление предусматривает применение мер государственного принуждения.
- Центральный банк России — это высший орган банковского регулирования и банковского надзора за деятельностью кредитных организаций.
- Цель данной курсовой работы — анализ надзорной и регулирующей функций Банка России, раскрытие понятия банковского регулирования и надзора, понятия контроля, их взаимосвязь, сходства и различия.
- банк надзор кредитный
Банковская деятельность весьма многогранна и представляет из себя совокупность банковских услуг и операций. Коммерческий банк, в среднем, осуществляет до 200 различных операций.
Такое разнообразие операций и услуг, с одной стороны, снижает риск всей деятельности банка, но, с другой стороны, приводит к уменьшению доходности.
Главная цель банковской деятельности состоит в том, чтобы получить прибыль, поэтому, банк не может идти на проведение рискованных операций, результатом которых часто становится снижение платежеспособности банков, а порой, и банкротство.
Нестабильность банковской системы приводит к огромным потерям, это связано с высокой социально-экономической значимостью коммерческих банков и здесь требуется регулирование со стороны государства и подробные теоретические и научные исследования.
Мировые банковские системы реализуют, как правило, две схемы банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Первая схема: надзорные функции осуществляет только центральный банк страны.
Вторая схема: функции надзора, кроме центрального банка, исполняет еще и орган, специально для этого созданный.
Схема № 2 может разделяться на несколько типов, в зависимости от степени и характера участия в процессе надзора центрального банка.
На современном этапе, в теории банковского права имеются четыре модели банковского регулирования.
Первая модель берет за основу законодательно закрепленные за центральными банками исключительные полномочия в сфере банковского регулирования и надзора. Эта модель существует не только в развивающихся странах, но и в государствах с довольно зрелой рыночной экономикой, к примеру, в Греции, Испании, Португалии.
Вторая модель — «смешанная», состоит в том, что функции надзора и контроля осуществляются специализированными органами при непосредственном участии центрального банка и министерства финансов. Примером служит банковская система США.
Третью модель характеризует то, что регулирование выполняется специализированными независимыми органами в тесном взаимодействии с министерством финансов и при опосредованном участии центрального банка. В их число входят Канада и Великобритания.
В четвертой модели объединяются страны, в которых приняты нормативные акты о создании мегарегулятора на финансовом рынке, он представляет собой единый орган по нормативному регулированию, контролю и надзору во всех областях финансового рынка, и, в данном случае надзорные функции отделены от центральных банков.
Российское законодательство отдает предпочтение первой модели. Центральный банк Российской Федерации является единственным органом банковского регулирования и надзора за банковской деятельностью.
Но, нужно помнить, что контролирующими функциями в отношении кредитных организаций обладают и иные органы, например, Министерство финансов Российской Федерации, в рамках своих полномочий, которые определены законом.
Однако надзорные полномочия данных органов распрастраняются не только на банки. Свои функции они осуществляют по отношению ко всем организациям, в том числе и кредитным.
Одним из главных принципов деятельности и организации банковской системы, ведения банковской деятельности является принцип государственного регулирования.
Регулирование банковской деятельности — разновидность управляющего воздействия на участников банковских правоотношений, одно из направлений деятельности государства в банковской сфере. Само понятие «банковское регулирование» объясняется в литературе неоднозначно.
В популярном понимании «банковское регулирование» связывает все государственные и негосударственные формы управляющего воздействия на банковскую систему.
Здесь имеется в виду деятельность государственных органов и функционирование кредитных организаций, союзов, ассоциаций, которые оказывают влияние не только на своих клиентов, но и, в целом, на стабильное развитие банковской системы.
Согласно рамок своих полномочий, координирующее влияние оказывают Федеральное Собрание Российской Федерации, Президент Российской Федерации, Правительство Российской Федерации, Банк России. А сами кредитные организации могут оказывать влияние на своих клиентов.
К примеру, банки производят безакцептное списание денежных средств, ограничивают лимитами остатки денежных наличных средств в кассах организаций-клиентов, выполняют мероприятия по недопущению легализации денег, полученных незаконно.
Такие отношения регулируются не только законами, но и договорами между банками и клиентами.
Параллельно, несмотря на частноправовые детали регулирования, данная деятельность имеет публично-правовой характер, и, нацелена, в первую очередь, на обеспечение государственных и общественных интересов, а соответствующие права и обязанности кредитных организаций базируются на законах и подзаконных актах, принятых органами государства.
Поэтому, банковская деятельность, в обширном смысле — это общее понятие, сочетающее в себе несколько направлений прямого и косвенного регулирующего воздействия со стороны государства и негосударственных организаций на банковскую деятельность и банковскую систему в РФ.
Регулирование банковской деятельности закреплено Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, которые прописывают основы правовых отношений по договорам банковского вклада, займа, кредита, банковского счета и отношений, которые складываются в процессе осуществления расчетов; федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.
Согласно Конституцией Российской Федерации в поле ведения Российской Федерации находятся кредитное, финансовое, валютное, таможенное регулирование, ценовая политика, денежная эмиссия, данное положение означает, что правовое регулирование банковской деятельности может производиться исключительно на уровне федерации.
Защита и обеспечение устойчивости рубля- это основная функция, которую выполняет Банк России, она закреплена принципом независимости банка от других государственных органов. Термин «банковская деятельность» рассматривается и в узком смысле. Субъекты и объекты, направления и виды банковского регулирования прописаны в 10 главе закона «О Центральном банке Российской Федерации».
Согласно данному федеральному закону, Центральный банк является органом банковского регулирования в Российской Федерации, обеспечивает выполнение банковского законодательства и регулирует банковскую деятельность на подзаконном уровне.
Поэтому, при такой узкой трактовке термина, Банк России является субъектом банковского регулирования, а объектами являются кредитные организации, представительства и филиалы иностранных банков, которые осуществляют в Российской Федерации банковскую деятельность.
Целью банковского регулирования является защита интересов вкладчиков и кредиторов, поддержка стабильности банковской системы. В тоже время. законодательство умалчивает о конкретном содержании целей, ограничиваясь только их провозглашением. Нет уточнения- какие именно вкладчики и кредиторы имеются в виду. Теоретически, к ним относятся как физические, так и юридические лица.
Банковское регулирование и надзор
Банковское регулирование и банковский надзор — это комплекс мер, которые обеспечивают стабильность банковской системы в целом и защиту интересов ее участников, как банков, так и их клиентов. Их осуществляет Комитет банковского надзора при Центральном Банке, который действует под управлением руководителя, назначаемого председателем ЦБ РФ.
В соответствии с Федеральным законом № 86-ФЗ «О Центральном Банке» от 10 июня 2002 года. Банк России устанавливает:
- Правила осуществления банковской деятельности
- Нормы бухгалтерского учета и отчетности
- Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций
- Алгоритм организации внутреннего контроля, формирования и предъявления бухгалтерских и статистических отчетов
- Нормы валютного регулирования
- Максимальный размер имущественного вклада в уставной капитал кредитной организации, а также список имущества, пригодного для использования в указанных целях
- Пределы риска на заемщиков и их группы — не должны превышать 25% собственных средств кредитной организации
- Максимальный размер серьезных банковских рисков — не должен быть более 800% от общего капитала учреждения
- Нормативы банковской ликвидности
- Нормативы достаточности собственного капитала
- Уровень валютного, процентного и других финансовых рисков
- Минимальный размер резервов для защиты от рисков
- Нормативы применения собственных средств для покупки акций другой организации — доля не должна превышать 25%
- Предельный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим акционерам — не более 50% от собственных средств
Для контроля над соблюдением банком законодательства страны и нормативов регулятора Центробанк имеет право проводить проверки и применять по их итогам следующие меры предупредительного характера:
- Сообщение руководству банка об обеспокоенности надзорных органов сложившейся ситуацией и обнаруженных недочетах
- Предоставление рекомендаций по улучшению текущего состояния учреждения
- Внесение предложения о подготовке программы по устранению недостатков, в том числе о взятии дополнительных обязательств учредителями или акционерами
- Направление кредитного управляющего, уполномоченного проводить постоянный мониторинг деятельности
В случае, если подобных мер недостаточно, либо банк допустил более серьезные нарушения, то Центральный банк имеет право:
- Наложить штраф до 1% от уставного капитала
- Требовать проведения процедуры санации и реорганизации структуры банковского учреждения
- Изменять действующие нормы для конкретного банка на срок до полугода
- Запретить проведение отдельных видов банковских операций или открытие филиалов на срок до года
- Назначить внешнего управляющего на срок до 6 месяцев
- Запретить проводить реорганизацию
- Попросить учредителей увеличить взносы в уставной капитал, чтобы он соответствовал установленным требованиям
- Отозвать лицензию и инициировать ликвидацию банка, что является высшей мерой наказания
Надзор и контроль в банковской сфере различается тем, что надзор подразумевает только наблюдение и невмешательство, а контроль заключается в прямом вмешательстве в оперативную деятельность банка в целях предотвращения совершения нарушений или исправления их последствий.
В ходе надзорной деятельности ЦБ РФ требует от банков предоставления большого объема статистических данных и подтверждающих документов. Это необходимо для того, что вовремя суметь отреагировать на кризисную ситуацию и защитить интересы участников рынка.
Источники:
Главы крупнейших банков заявили о рисках из-за подхода ЦБ к экосистемам :: Финансы :: РБК
Проблемы для капитала и отделений
Расчеты по предлагаемой ЦБ методике, проведенные для оценки нового регулирования на достаточность капитала, показали, что более половины — 190 из 377 проанализированных банков — могут не вписаться в предлагаемый регулятором РЧЛ, пишут главы крупнейших кредитных организаций в письме. Для расчетов была взята отчетность банков на 1 июня 2021 года.
Превышение лимита потребует от игроков вычесть из капитала 1,75 трлн руб., что снизит базу, по которой рассчитываются ключевые нормативы достаточности собственных средств. В итоге 46 банков пробьют минимальный порог достаточности капитала Н1.
0 в 8%. Еще 66 кредитных организаций, в том числе два системно значимых банка, не смогут соблюдать норматив с учетом надбавок. Сейчас пороговое значение Н1.0 с учетом надбавок составляет 11,5% для системно значимых игроков и 10,5% для всех остальных.
Более 5% капитала потеряют 58 банков, большая часть из которых — региональные. «В число банков, капитал которых сократится, входят преимущественно банки с развитой филиальной сетью, включая многие крупнейшие банки в своих регионах», — утверждается в письме.
Его авторы считают, что следствием внедрения предлагаемой методики станет дискриминация многофилиальных банков и банков, концентрирующихся на розничном обслуживании небольших клиентов.
Как объяснил источник РБК на финансовом рынке, близкий к обсуждению, банковские отделения по новому регулированию будут относиться к первой группе иммобилизованных активов (если их оценка в пределах 10% от капитала) либо к третьей.
К первой группе ЦБ относит вложения банков в основные средства, в том числе в помещения, к третьей — те же активы, но превышающие 10% от капитала. Поэтому чем больше отделений у банка, тем больше его основных средств будут попадать в третью группу с наивысшим коэффициентом.
«Наибольший объем вычета будет характерен для розничных банков с крупной сетью филиалов, особенно в городах с небольшим населением, так как для таких отделений характерно высокое соотношение стоимости филиала к объему привлеченных средств и выданных кредитов», — объясняется в письме.
Для приспособления к регулированию банкам придется закрывать в первую очередь отделения в городах с небольшим населением, ухудшая тем самым доступность банковских услуг в отдаленных регионах и в регионах с низкой плотностью населения. «Подобный результат находится в противоречии с заявленными целями Банка России и правительства Российской Федерации», — предупреждают главы крупнейших банков.
Последствия для проблемных заемщиков и инвестпроектов
В иммобилизованные активы могут быть включены недвижимость и акции, полученные при разрешении проблемных ситуаций с корпоративными заемщиками.
«Таким регулированием Банк России стимулирует банки к жесткому поведению по отношению к заемщикам, банкам становится выгоднее уничтожить предприятие, распродав имущество по частям, чем стать на время его собственником, возможно, дофинансировать и обеспечить восстановление его деятельности», — считают авторы письма. Они добавляют, что такие перспективы урегулирования проблемной задолженности скажутся и на стремлении банков кредитовать компании реального сектора в принципе.
Из-за отсутствия в России развитых альтернативных механизмов для прямых инвестиций, помимо банковского, при новом регулировании может возникнуть дефицит финансовой поддержки для стратегически важных инвестиционных проектов, перечисляют Греф, Костин, Акимов и Задорнов. Контроль за реализацией таких проектов достигается в том числе за счет подписания между участниками инвестпроекта корпоративных соглашений, отмечают они.
Сейчас банкам трудно финансировать и инновационные компании, так как у них обычно нет достаточного залога.
Поэтому банки приобретают часть акций или доли в компании, чтобы получить дополнительный акционерный доход, не увеличивая долговую нагрузку на компанию.
В ином случае им пришлось бы предлагать обычный кредит по слишком высокой процентной ставке, называют авторы письма еще один сектор, который может пострадать.
Банки согласны, что нужно отделить риски банковского и небанковского бизнеса, но считают, что в действующем регулировании уже имеется достаточно инструментов для реализации этих целей.
К таким инструментам относятся учет активов по справедливой стоимости, требования по резервированию, использование дифференцированных по видам активов риск-весов при расчете нормативов достаточности капитала, обсуждение регулятором с банками бизнес-модели в рамках требований внутренних процедур оценки достаточности капитала, перечисляет член правления ВТБ Максим Кондратенко. Кроме того, уже сейчас серьезное влияние на капитал банков оказывают активы, полученные от проблемных заемщиков, если их не удается продать в течение одного-двух лет, добавляет управляющий директор рейтингового агентства НКР Станислав Волков.
По словам Кондратенко, иммобилизованные активы также включают в себя категории активов, которые либо неотделимы от основных операционных процессов банка, либо дополняют его бизнес, генерируя доход на капитал.
«Таким образом, иммобилизованные активы не могут считаться ни «неработающими», ни «непрофильными», а значит, ограничение вложений банков в них подобным образом нецелесообразно», — подчеркивает он, добавляя, что предложения ЦБ создают регуляторный арбитраж, формирующий значимые преференции для небанковских российских и зарубежных экосистем.
Существующие инструменты уже ограничивают вложения в иммобилизованные активы, но в этом регулировании есть серые зоны, соглашается Волков. «Вероятно, предлагая риск-чувствительный подход, Банк России опасается, что эти серые зоны будут использованы в том числе банками, активно развивающими экосистемы», — предполагает эксперт.
Глава департамента обеспечения банковского надзора ЦБ Александр Данилов отмечал, что сейчас многие банки публично говорят об инвестициях в экосистему, однако ситуация может измениться. «Как только будет регулирование, все тут же будут говорить: Ой, это не экосистема, это партнерские отношения, это венчур.
Чтобы не было арбитража, мы поэтому и стали смотреть шире», — отмечал он.
Загрузка...
