Статья 36.4. порядок заключения договора об обязательном пенсионном страховании

Добровольное пенсионное страхование является следствием волеизъявления застрахованного лица. При этом государственные структуры, в отличие от обязательного вида страхования, не участвуют в этом процессе. А это означает, что значимость государственных гарантий относительно деятельности разных категорий субъектов добровольного страхования практически нет.

• В свете такой тенденции будущему пенсионеру необходимо позаботиться о том, чтобы его пенсия была гарантирована по достижению страхового случая и обеспечена определенными финансовыми инструментами.
• Большинство страхователей готовы предоставить и такие гарантии и эффективные инструменты сохранности капитала застрахованного лица.
• И с целью подтверждения обязательств страховщика обеим сторонам необходимо подписывать договор добровольного пенсионного страхования.

Суть и принципы

В этом документе должны быть изложены базовые принципы отношений между плательщиком страховых взносов и страховщиком. Условиями договора определяются права каждой из сторон, а также возможности их изменения по обоюдному согласию. Кроме того, в договоре обязательно обсуждается вопрос выполнения обязательств.

И поскольку на протяжении длительного периода внесения страховых платежей нельзя исключать форс-мажорных обстоятельств, то в договоре пенсионного добровольного страхования необходимо указать меры ответственности каждой из сторон за невыполнение условий по уважительным причинами и при их отсутствии.

По сути, этот документ является гарантией сохранности личных средств застрахованного лица, и должен в полной мере отражать его финансовые интересы и предоставлять гарантии относительно соблюдения страховщиком взятых на себя обязательств.

, как узнать в каком пенсионном фонде состоишь.

Критерии выбора страховщика для заключения договора добровольного пенсионного страхования

1. 
2. Поскольку эта категория субъектов пенсионного добровольного страхования имеет дело с операциями на финансовом рынке, и при этом не имеет отношения к функционированию государственных финансовых структур, то главным критерием выбора должна быть надежность.
3. Выбирать будущему пенсионеру придется из числа таких организаций:

• Страховые компании;
• Негосударственные пенсионные фонды.

В обоих случаях обязательно необходимо обращать внимание на наличие юридических оснований для осуществления подобного рода деятельности. Важным показателем является наличие лицензии Минфина у страховщика. Без соблюдения этих условий договор добровольного пенсионного страхования не будет иметь юридической силы, и клиенту такой компании будет сложно реализовать свои права.

Договор добровольного пенсионного страхования может оформляться не только на фактического страхователя. Документ может быть подписан в интересах третьего лица, которое и будет являться выгодоприобретателем. В роли третьих лиц могут выступать родственники, друзья, члены семьи.

Останавливая свой выбор на одной из страховых компаний или НПФ, будущий страхователь должен также обратить внимание на такие критерии:

• Состояние финансовой отчетности;
• Эффективность инвестиционного портфеля и приоритетные направления инвестирования;
• Доходность компании и состояние ее баланса.

Эти сведения не являются тайной коммерческого характера, и должны быть предоставлены клиенту, если он пожелал с ними ознакомиться.

Наряду с этими характеристиками следовало бы обращать внимание и на такие факторы:

• Численность застрахованных лиц в компании;
• Период ее пребывания на рынке финансовых услуг;
• Рекомендации финансовых экспертов и аналитиков.

Также можно учитывать отзывы тех клиентов, которые уже сотрудничают с выбранной компанией, а еще лучше — если они уже начали получать свою пенсию.

Условия документа

После выбора страховщика будущему застрахованному лицу предстоит ознакомиться и подписать договор с ним. Традиционно условия этого документа составляются юристами самого страховщика. В редких случаях компания соглашается на незначительные изменения в договоре добровольного пенсионного страхования, внесенные по инициативе страхователя (застрахованного лица).

Условиями этого соглашения предполагаются характеристики и описания прав обеих сторон и их обязанности. Также устанавливается срок действия договора.

Одновременно с этим устанавливается регламент по срокам выплат страховщиком установленной суммы пенсии. Обычно эта процедура начинается с момента достижения застрахованным пенсионного возраста. Однако могут быть внесены дополнения, определяющие иные условия начала выплат.

Все об агентах пенсионного страхования Вы можете прочитать в этой статье.

Обязательно в документе прописывается сумма страхового взноса и все обстоятельства, связанные с его уплатой. В частности, по обоюдному соглашению страховщика и его клиента определяется периодичность внесения взносов. В традиционном варианте это ежемесячные платежи. Однако формат уплаты взносов может быть поквартальным, двукратным в течение года с интервалом в шесть месяцев, или раз в год.

Также оговариваются размеры доплат, величина инвестиционного процента, а также другие надбавки, если это предусмотрено условиями страховщика.

Но как бы ни был выгоден такой договор, обстоятельства современной жизни могут диктовать необходимость его расторжения. Этот вариант также должен быть рассмотрен в соглашении. И желательно, чтобы процедура разрыва договора не отражалась на бюджетных приоритетах застрахованного лица.

Причиной расторжения могут служить смерть страхователя, ликвидация или банкротство страховщика, форс-мажорные обстоятельства, наступление страхового случая, а также истечение срока выполнения договорных обязательств.

Следует помнить также и о том, что договор пенсионного добровольного страхования — это не просто документ. Это, по сути, — залог достойной пенсионной поддержки в преклонные годы. И отнестись к его составлению следует со всей ответственностью.

Что нужно знать об обязательном пенсионном страховании

Именно благодаря обязательному пенсионному страхованию (далее ОПС) граждане пенсионного возраста получают пенсию при достижении определенного возраста. Следовательно, каждый гражданин обязан заранее следить за суммарным объемом взносов, которые вносятся на будущую пенсию, чтобы размер пенсии был достойных размеров. Кроме того, важно понимать суть обязательного страхования, о чем сегодня и пойдет речь в нашем материале.

Подтверждающим фактом участия в системе ОПС является наличие специального страхового номера (далее СНИЛС).

СНИЛС имеет несколько отличительных характеристик, таких как:

• представляет собой ламинированную карту зеленого цвета, на которой зафиксированы личные данные ЗЛ (застрахованного лица);
• каждый гражданин РФ имеет свой уникальный номер СНИЛС;
• в течение всего периода работы на СНИЛС накапливается сумма отчислений от организации, а также объем личных накоплений (если имеются);
• сохраняет данные по общему периоду трудового стажа.

Где получить?

• Личное обращение в Пенсионный фонд (далее ПФР). Для оформления СНИЛС нужно заполнить анкету в ПФР, с собой нужно взять паспорт.

Получить документ нужно через три недели в том же отделении ПФР с предъявлением паспортных данных.

Кроме того, оформить СНИЛС могут родители детей, которым еще не исполнилось 18 лет. Для этого одному из родителей ребенка нужно иметь при себе паспорт и свидетельство о рождении.

• Через работодателя. Получить СНИЛС разрешается после подписания трудового контракта. Для этого нужно заполнить бумагу по форме АДВ-1 и передать работодателю. После этого, анкету заверяют руководство компании, а затем бухгалтерия самостоятельно перенаправляет заполненный бланк в ПФР. Личный счет организация получает в течение 3 недель, после этого работодатель передает оригинал счета сотруднику.

1. Интернет. Получить данные о состоянии счета можно через сайт госуслуг по ссылке , на котором предварительно необходимо зарегистрироваться следующим образом:
   • заполнение анкеты — потребуется ввести паспортные данные, номер СНИЛС;
   • подтверждение личности на Почте, через «Ростелеком»;
   • после регистрации произвести следующий алгоритм действий: Главное меню «Пенсия, пособия и льготы» – «Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР» – «Сделать запрос» – «Переслать извещение по email».

Важно знать!  Пенсия в Приднестровье

В электронном письме указывают не только общую сумму отчислений, но и наименование НПФ или УК, в котором ЗЛ состоит в настоящее время.

Если накопления находятся в одном из негосударственных фондов (далее НПФ), данные об объеме накопленных средств можно узнать на официальном сайте НПФ. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте НПФ. При заполнении анкеты нужно указать номер СНИЛС, дату рождения, данные по паспорту.

1. ПФР. Сумму взносов можно узнать в территориальном отделении ПФР. С собой возьмите паспорт, СНИЛС. Сотрудник ПФР предоставляет ЗЛ бланк для заполнения. Сведения по СНИЛС выдают заявителю лично либо по почте в течение 10 дней.

Полезная информация:

1. Подлинник документа всегда хранится у ЗЛ.
2. СНИЛС присваивают гражданину один раз на всю жизнь.
3. СНИЛС необходимо иметь для следующих ситуаций: регистрация на портале госуслуг; получение бесплатных льгот в сфере образования, пособий, лечения; оформление льготных тарифов; формирование пенсии; устройство на официальное место работы.
4. При потере СНИЛС необходимо подать заявку в территориальное отделение ПФР. Дубликат изготавливают 1 месяц.
5. Потребовать СНИЛС имеют право: работодатель; медицинские учреждения; ПФР или НПФ.
6. СНИЛС содержит конфиденциальную информацию.

Также читайте: в случае если потерял СНИЛС, как восстановить?

К субъектам ОПС относят:

1. Страховщики (ПФР, НПФ, УК).

Имеют право:

• проверять документацию у страхователей, которая напрямую связана с выплатами взносов в ПФР;
• выполнять требования от страхователей для устранения нарушений закона РФ об ОПС;
• возвращать выплаты, если взносы были внесены ошибочно;
• запрашивать информацию у иных государственных органов о конкретных НПФ или УК;
• предоставлять налоговикам данные о плательщиках страховых взносов (далее СВ);
• управлять бюджетными средствами и осуществлять контроль за его рациональным применением.

Полный перечень прав закреплен в статье 13 Федерального закона № 167 от 15.12.2001 (далее ФЗ-167).

Страховщик обязан проводить консультацию страхователей и застрахованных лиц по всем вопросам ОПС.

1. Страхователи (компании, ИП, адвокаты, нотариусы, частные детективы).

Имеют право:

• получать бесплатную консультацию по ОПС, о размерах перечислений, которые выплачены за сотрудников;
• участвовать в управлении ОПС (через официальных представителей);
• своевременно вносить уплату в ПФР;
• обращаться в судебные органы для решения спорных вопросов.

Если страхователь имеет две и более категории, то отчисления производятся отдельно по всем имеющимся основаниям.

Обязаны:

• пройти регистрацию в местном ПФР;
• вносить денежные взносы по всем правилам ПФР;
• предоставлять перечень бумаг, которые необходимы для ведения учетных записей по ОПС;
• выполнять все законные предписания ПФР;
• сообщать о ликвидации компании в течение 3 дней после принятия решения;
• вносить изменения по учредительной документации и предоставлять в ПФР в срок 5 дней.

Полный список зафиксирован в статье 17 ФЗ-167.

1. Застрахованные лица (наемные сотрудники).

К застрахованным лицам (далее ЗЛ) относят граждан РФ, а также иностранцев и лиц, не получивших гражданства, но которые:

• работают по контракту;
• осуществляют самостоятельную трудовую деятельность (ИП, детективы, нотариусы);
• являются членами крестьянских хозяйств;
• работают на территорий другой страны, но оплачивают СВ в РФ;
• иные лица по статье 7 ФЗ-167.

Застрахованные лица имеют право:

• принимать участие в формировании ОПС через организацию;
• получать данные о сумме СВ от ПФР, а также контролировать объем поступающих средств в ПФР или НПФ;
• защищать свои права через суд;
• получать пенсию.

Обязанности:

• предоставлять в организацию достоверную информацию;
• сообщать компании об изменениях, связанных с ОПС;
• соблюдать условия по назначению и выплатам ОПС.

Страховые взносы

Страховые взносы (далее СВ) на ОПС вносят работодатели  по всей стране. Администратором по ведению СВ является ПФР.

https://www.youtube.com/watch?v=yKBHdslpqag\u0026t=2767s

Кроме того, плательщиками могут быть:

• лица, оплачивающие вознаграждения физ. лицам;
• компании разного уровня;
• ИП;
• адвокаты, нотариусы, частные детективы.

Порядок выплат

Крайний день ежемесячных выплат СВ — 15-е число.

В процентном соотношении, размер выплат составляет:

• 22%— базовый тариф ОПС;
• 10% — добавляют, если размер базовой части больше установленного размера;
• 5,1% — выплаты по медицинскому страхованию.

Сумма 796 000 рублей — это максимальные показатели базовой части, с которой выплачивают СВ по системе ОПС.

Особенности формирования СВ:

• базовая часть СВ начисляется на каждого сотрудника в индивидуальном порядке;
• выплата производится без дополнительного деления на страховую и накопительную часть;
• уплата СВ может проходить через кассу Администрации, почту либо отделение банка;
• кодовые значения бюджетной классификации (коротко КБК) можно найти на сайте: http://www.pfrf.ru/branches/amur/news/~2011/03/02/6237;
• объем СВ должен быть точным, без округления суммы;
• иностранцам и лицам без гражданства СВ начисляют вне зависимости от срока действия трудового контракта;
• объем СВ храниться на СНИЛС;
• уплата СВ производится отдельными платежными поручениями по каждой части СВ;
• правила начисления СВ устанавливаются на основании: Конституции РФ; ТК РФ; НК РФ; ФЗ-212.

Договор ОПС

На основании договора происходит взаимодействие между ЗЛ и ПФР. Кроме этого, каждый НПФ обязан подписывать с гражданином договор ОПС установленного образца.

Особенности:

1. Подписывать подобную документацию разрешено с одним НПФ, не более. Если гражданин подписал несколько договоров за год, в силу вступает последний из них;
2. Чтобы договоренность вступила в законную силу, ее нужно предоставить в ПФР в течение 1 месяца после заверения подписями обеих сторон;
3. Накопления переводят в НПФ после того, как вносится запись в реестр ЗЛ;
4. НПФ имеет право приостановить подписание договоров ОПС только после официального оповещения до 31 декабря;
5. При изменении данных, ЗЛ должен сообщить новую информацию в соответствующий НПФ и ПФР;
6. ЗЛ может в одностороннем порядке расторгнуть договор с НПФ путем подачи заявления в ПФР;
7. В документе можно указать правопреемников, которые могут получить часть накоплений в случае смерти ЗЛ;
8. Менять НПФ разрешено не чаще, чем один раз в 5 лет (либо 1 раз год, но тогда часть процентов теряется).

Закон

Все вопросы по ОПС регулирует законопроект № 167 от 15.12.2001 (далее ФЗ-167). В данном законе закреплены такие важные моменты, как:

• общие понятия и положения;
• права и обязанности сторон;
• разрешение спорных ситуаций;
• управление системой;
• особенности формирования ОПС;
• участники правоотношений;
• особенности уплаты страховых взносов.

Кроме ФЗ-167, вопросы по ОПС частично закреплены в таких документах, как:

• Конституция РФ;
• ФЗ-165 от 16.07.1999;

Тонкости заключения договора с негосударственным пенсионным фондом

В последние годы вопросы, связанные с пенсионным обеспечением, стали все больше волновать россиян. Граждане понимают, что для обеспечения достойного уровня жизни в старости необходимо заботиться о формировании своей пенсии как можно раньше, практически с самого начала ведения трудовой деятельности.

На сегодняшний момент единственным и действенным вариантом приумножить размер своего пенсионного обеспечения является формирование ее в негосударственных пенсионных фондах (НПФ). Молодые россияне имеют подобную возможность, благодаря механизму перевода накопительной части пенсии в данные организации.

На практике это означает, что страховые взносы на пенсионное обеспечение, выплачиваемые работодателями, будут направляться как в ПФР на формирование страховой пенсии, так и в НПФ для пополнения накопительного счета.

Кроме этого, каждый гражданин вправе самостоятельно заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ и производить соответствующие взносы для дополнительного материального обеспечения в старости. Но как же выбрать надежный НПФ и на что следует обращать внимание при заключении соответствующего договора об НПО? Речь об этом и пойдет в статье далее.

Договор с НПФ о договор о негосударственном пенсионном обеспечении

Подписание соглашения с НПФ является юридически значимым действием, которое предполагает возникновение определенных прав и обязанностей у всех сторон договора. И, естественно, данный шаг имеет как плюсы для гражданина, так и определенные недостатки, учитывать которые необходимо еще до того, как договор об обязательном пенсионном страховании вступит в силу.

К несомненным положительным сторонам перечисления пенсионных накоплений в НПФ следует отнести:

1. Сохранность денежных средств. Граждане, которые перевели накопительную пенсию в НПФ, вправе не беспокоиться за сохранность сбережений. Они не могут быть как-либо удержаны или использованы фондом не по назначению. Даже в случае ликвидации организации денежные средства в полном объеме попросту вернутся в государственный пенсионный фонд.Что касается взносов по договорам добровольного пенсионного страхования, то здесь клиенту важно проследить, чтобы денежные средства были застрахованы от рисков, связанных с прекращением деятельности НПФ.
2. Возможность получения дохода. НПФ не только аккумулируют денежные средства, но и обеспечивают их прирост. Он происходит за счет вкладывания их в различные доходные проекты. Последними, как правило, выступают ценные бумаги. Инвестиционный доход может значительно увеличить размер пенсии гражданина в будущем.
3. Открытость и прозрачность деятельности. Деятельность негосударственных пенсионных фондов законодательно отрегулирована и находится под постоянным контролем надзорных органов.

Важно! В соответствии с законом финансовые показатели НПФ также должны публиковаться в открытом доступе.

К недостаткам заключения договора с негосударственным фондом следует отнести:

1. Отсутствие гарантированного дохода. Денежные средства, находящиеся на счетах в ПФР, периодически индексируются, что обеспечивает хоть небольшой, но все же прирост к будущей пенсии. НПФ гарантирует лишь сохранность денежных средств, которые были перечислены в качестве страховых взносов, что не отменяет риск нулевой доходности по инвестициям.

1. Потеря инвестиционного дохода при частых сменах НПФ. При частой смене фондов или переходе из негосударственной организации в государственную раньше, чем это предусмотрено законом, клиент лишается права на инвестиционный доход. В этой связи к выбору НПФ следует отнестись крайне ответственно.

Можно ли перейти из ПФР в НПФ

В соответствии с действующим законодательством гражданин, чья пенсия формируется в государственном фонде, вправе перевести накопительную ее часть в коммерческую организацию. В этих целях между НПФ и гражданином в обязательном порядке заключается договор ОПС.

После этого застрахованное лицо должно подать заявление в ПФР по установленной форме. Сделать это можно как лично, обратившись в отделение пенсионного фонда, так и через представителя, на руках у которого должна быть соответствующая доверенность. Подать заявление необходимо до 1 декабря года подписания договора.

Внимание!

Договор об обязательном пенсионном страховании между негосударственным пенсионным фондом и застрахованным лицом

Договор подписывается между НПФ и застрахованным лицом, гражданином РФ, выразившим желание заключить данный договор. В свою очередь, пенсионный фонд обязуется осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию, включающую отслеживание пенсионных накоплений с учетом вариантов их инвестирования, назначение и выплату накопительной части пенсии и других выплат.

Сторонами выступают негосударственный пенсионный фонд и гражданин Российской федерации, физическое лицо, не ограниченное в дееспособности и не страдающее заболеваниями, мешающими нормальному восприятию информации делового характера.

Содержание договора

Договор заключается в письменной форме и включает следующие положения:

• правовой статус сторон;
• срок действия договора;
• предмет договора;
• права и обязанности сторон;
• основания для досрочного расторжения договора;
• место и порядок рассмотрения споров;
• форс-мажор и другие сведения.

Договор заверяется личной подписью гражданина, а также подписывается уполномоченным лицом со стороны фонда. Документ распечатывается в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу.

Права и обязанности сторон

Заключая договор, особое внимание надлежит уделить положению, излагающему права и обязанности сторон. Именно на основании несоблюдения сторонами указанных в договоре условий он может быть досрочно расторгнут и проч.

Права и обязанности фонда:

1. представлять интересы застрахованного физического лица;
2. направлять на нужды формирования имущества не менее 15% дохода;
3. ознакомить застрахованное лицо со всеми правилами, действующими внутри фонда;
4. производить учет накопительной части пенсии с учетом вариантов инвестирования;
5. обеспечить обособленный учет накоплений, взносов работодателя и других доходов;
6. предоставлять достоверную и оперативную информацию застрахованному о состоянии его счета (один раз в год это разрешается сделать бесплатно в форме, удобной обеим сторонам договора);
7. производить назначение и корректировку накопительной части трудовой пенсии;
8. по требованию застрахованного передавать все сведения о счетах в другие пенсионные фонды, включая передачу самих денежных средств и т.д.
9. в случае ликвидации либо реорганизации фонда его представители обязаны письменно уведомить об этом застрахованного;
10. проводить бесплатные консультации застрахованных по интересующим их вопросам, касающихся пенсионных накоплений;
11. производить все действия в рамках настоящего договора в строгом соответствии с действующим законодательством;
12. нести ответственность за правомерность и правильность своих действий;
13. обеспечивать полную конфиденциальность информации.

Права и обязанности застрахованного лица:

1. требовать от фонда надлежащего исполнения всех пунктов договора;
2. направлять обращения в фонд для назначения накопительной части пенсии и иных выплат;
3. при обнаружении фактов ненадлежащего исполнения фондом условий договора обращаться за защитой собственных интересов;
4. получать достоверную и оперативную информацию о состоянии счета (один раз в год это разрешается сделать бесплатно в форме, удобной обеим сторонам договора);
5. застрахованный гражданин обязан предоставлять в фонд только достоверные сведения и своевременно информировать фонд обо всех происходящих изменениях, имеющих значение в условиях договора.

Договор об обязательном пенсионном страховании между негосударственным пенсионным фондом и застрахованным лицом

Мы, (ФИО) , с одной стороны,

и (ФИО) , с другой стороны,

заключили настоящий договор о нижеследующем:

Обязательное пенсионное страхование (государственное) — что это такое, закон, договор, в РФ, понятие

Определение государственному пенсионному страхованию было дано в Федеральном законе «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования», которое было принято в исполнение с декабря 1995 года.
В нем разъясняются понятие и сущность обязательного пенсионного страхования, которое введено в результате реформы по начислению пенсий за трудовую деятельность.

Что это такое

Обязательное пенсионное страхование является совокупность юридических, экономических, координационных мероприятий, разработанных государством, которая направлена на возмещение гражданам страны любых видов заработка, которые он имел ранее до начала пенсионного возраста.

К субъектам страхования относятся органы государственной власти различного уровня от федеральных до местных административных центров, страхователи, страховщики, застрахованные лица.

Пенсионное страхование называется обязательным, если оно действует на законном основании путем вовлечения в него всех категорий населения страны. В стране осуществляют деятельность Пенсионные фонды государственный и негосударственный, которые занимаются пенсионным обеспечением.

Организационная структура назначения пенсии сложившаяся в Российской Федерации подразделяется на:

• обязательное пенсионное обеспечение, которое назначается в случае наступления старости, по инвалидности, в связи с потерей кормильца;
• добровольное, охватывающее пенсии, выплачиваемые в счет взносов, оплачиваемых работодателями совместно с самостоятельными пенсионными накоплениями граждан.

Негосударственным пенсионным фондам предоставляется право осуществления деятельности по обеим структурам.

Пенсионным обеспечением называется денежное вознаграждение, представленная установленной суммой, которая регулярно выплачивается государством получателю, достигшему определенного возраста либо вследствие завершения работы по найму в качестве пособия.

Пенсия выплачивается с момента времени, когда наступают вышеприведенные события и до окончания жизни.

Она разделена на части:

• базовую или социальную, ее оплачивает государство независимо от получаемой заработной платы, размера взносов, оплачиваемых по страховке всем лицам, достигшим пенсионного возраста и имеющим минимальный трудовой стаж равный пяти годам;
• страховой, зависящей от размера оплаченных платежей в Пенсионный фонд по договору на страхование пока длилась трудовая деятельность. Он рассчитывается как отношение пенсионного капитала, накопленного до дня назначения пенсии и числа месяцев ожидания выплат, которое равно 228 месяцам или 19 годам;
• накопительная, на которое влияют накопленные пенсионные отчисления, введена в 2002 году, поэтому на ее получение могут претендовать молодые возрастные категории граждан, например, она выдается мужчинам с 1953 и до сего года рождения, а женщинам, начиная с 1957 года рождения.

Федеральный закон об обязательном пенсионном страховании

В основу регулирования процедуры в Федерации государством положены нормы Федерального закона, изданного в декабре 2001 года за номером 167-ФЗ, в котором определены правовая роль субъектов, регламент их правоотношений, основания их появления и методы осуществления прав и обязанностей, отмечен уровень ответственности каждого субъекта.

Принятый в 2002 году Федеративный закон «Об обязательном пенсионном страховании» дал возможность осуществить пенсионную реформу, по которой гражданам страны надлежало стать застрахованными лицами.

Он предусматривал открытие индивидуальных лицевых счетов для имеющих страховку граждан, куда работодатель перечислял регулярно каждый месяц страховых взносов в его пользу при начислении заработной платы. Данные платежи накапливаются, формируя будущую пенсию за осуществляемую трудовую деятельность.

Страховые взносы, находящиеся на лицевом счету вкладываются в финансовый рынок, за счет чего образуется некоторая дополнительная сумма, добавляемая в накопленным средствам.

Накопительная часть находится в полном распоряжении Государственной управляющей компании, которая держит ее на расчетном счету Внешэкономбанка. Всякий гражданин в РФ имеет право по своему усмотрению распоряжаться накопительной частью пенсии, он же определяет способ инвестирования.

Если от него не поступают предложения по использованию накопленных средств, то они перечисляются из ПФ на счет ГУК. Однако гражданин имеет право сделать вклад в фонд негосударственного фонда, передав ему права на доверительное управление.

Пожизненная пенсия будет выплачиваться гражданину РФ по достижении возраста, установленного пенсионным. В нее войдут накопленные денежные средства и доходы, полученные в ходе их субсидирования.

Функции

Обязательное пенсионное страхование как часть пенсионной системы РФ
осуществляет функции, позволяющие обезопасить граждан в случаях возникновения страховых рисков.

Оно производится Пенсионным фондом, выполняющим функции страховщика, в обязанности которого входит:

• осуществление контроля над правильным исчислением страховых взносов, их своевременным перечислением в ПФ в полном объеме;
• назначение и осуществление своевременных оплат по всем видам страховых пенсий, принимая за основу сведения индивидуального счета;
• проверка документов для начисления обязательного страхового обеспечения;
• составление проекта бюджета ПФ и обеспечение его выполнения;
• обеспечение целевого использования финансовых средств;
• осуществление учета финансов, которые поступают;
• производство регистрации и снятие с учета страхователей;
• контролирование поступлений страховых взносов от физических лиц, которые добровольно вступили в правоотношения;
• создание государственной базы данных по различным группам страхователей;
• обеспечение регламента, позволяющего вести специальную часть индивидуального счета;
• обеспечение организации своевременного учета дохода, вырученного от инвестирования средств;
• консультирование на бесплатной основе на всех уровнях региональных органов застрахованных лиц и страхователей;
• прием заявлений от лиц на добровольное вступление в правоотношения;
• консультирование, информирование застрахованных лиц по оплате дополнительных взносов, размещая сведения на официальном сайте ПФ, СМИ;
• осуществление функций оператора персональных данных;
• определение размера платежей по страховке, начисленных в страховую и накопительную части пенсий.

Какие цели преследуются

Основной целью является обеспечение граждан пенсионного возраста достойным уровнем жизни, для чего им создаются условия, позволяющие иметь дополнительную пенсию.

Государственные органы совместно с негосударственными пенсионными фондами разработали ряд специальных программ, которые ориентированы на внедрение, совершенствование и развитие механизмов осуществления пенсионного страхования.

Программы по обязательному пенсионному страхованию привлекательны тем, что они обладают гибкими условиями регулирования, осуществляемыми легко и оперативно под запросы конкретного застрахованного лица.

Ее преимущества заключаются:

• если заканчивается период, в течение которого производится накопление, то накопленные средства можно забрать полностью или до конца жизни получать равными долями ежемесячно;
• если застрахованное лицо умирает до конца периода накопления средств, то они передаются наследникам;
• если застрахованное лицо в какой-либо период времени не может вносить взносы, то размер будущей пенсии пересчитывается в зависимости от величины накопленной суммы до момента приостановки платежей;
• если застрахованное лицо умирает, то преемнику выплачиваются денежные средства, собранные до того времени. Срок осуществления оплаты оговаривается в договоре либо при внесении поправок в него, но до начала осуществления платежей.

Как описывается в договоре

Договор по страхованию пенсий является соглашением заключенным пенсионным фондом и страхователем в интересах застрахованного лица либо его правопреемника, согласно которого фонд обязуется назначить и платить ему по достижению пенсионного возраста накопительную часть трудовой пенсии или осуществить выплаты правопреемникам, в случае его смерти.

В договоре описываются:

• права и обязанности Пенсионного фонда, застрахованного лица;
• учет накоплений, поступивших от застрахованного лица, их субсидирования;
• регламент, условия назначения, осуществление платежей из накопительной части трудовой пенсии;
• порядок выдачи правопреемникам накоплений умершего застрахованного лица;
• ответственность субъектов за допущенные правонарушения, связанные с исполнением или ненадлежащим исполнением обязательств, возложенных на них договором в соответствии с нормами законодательства РФ;
• порядок введения поправок, требования, предъявляемые к расторжению;
• продолжительность срока действия.

Соглашение приобретает законную силу со дня, когда перечисленные бывшим страховщиком денежные средства поступают на расчетный счет выбранного фонда. Договор по пенсионному страхованию относится к одному из видов личного, является двухсторонним и необобщенным.

Помимо того, в нем необходимо отметить личные данные застрахованного лица, сведения о характере страхового случая, размер суммы по страховке, реквизиты.

Образец договора об обязательном пенсионном страховании между негосударственным пенсионным фондом и застрахованным лицом.

Заполненный образец договора об обязательном пенсионном страховании между негосударственным пенсионным фондом и застрахованным лицом.

Риски и случаи

Действующий Федеративный закон дал определение понятиям «страховой риск» и «страховой случай». В соответствии с ним к страховым рискам относится потеря застрахованным лицом заработка в качестве выплат, вознаграждений либо иных видов дохода при наступлении страхового случая.

Страховым случаем называется событие, указанное в договоре совершилось, поэтому страховщик обязан осуществить выплату по страховке застрахованному лицу либо его преемнику.

К ним относятся события или их комбинация:

• наступление возраста, соответствующего пенсионному;
• инвалидность, вследствие болезни, дорожно-транспортных случаев;
• утрата лица, являющего единственным кормильцем.

Что касается выгод, получаемых застрахованным по программе пенсионного страхования лицом, то они, несомненно, существуют.

В первую очередь заключаются в оказании услуг личного консультанта, разъясняющего тонкости и нюансы пенсионного страхования. Во вторую очередь для привлечения и сохранения ценных кадров большинство работодателей заключают договор корпоративного страхования на обеспечение пенсией, получая при этом льготы по налогам.

Видео: Обязательное пенсионное страхование

Пенсионные накопления

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Договор об обязательном пенсионном страховании – заключается с гражданином в случае, если для формирования и инвестирования своих пенсионных накоплений он выбрал в качестве страховщика негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Это соглашение, в соответствии с которым НПФ обязан при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение и выплату гражданину накопительной части трудовой пенсии или выплаты его правопреемникам.

Застрахованные лица – граждане, на которых распространяется обязательное пен­сионное страхование.

Застрахованными лицами являются граж­дане Российской Федерации, а также посто­янно или временно проживающие на терри­тории Российской Федерации иностранные граждане и лица без гражданства:

• работающие по трудовому договору или по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг, а также по авторскому и лицензионному договору;
• самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой);
• являющиеся членами крестьянских (фермерских) хозяйств;
• работающие за пределами территории Российской Федерации в случае уплаты страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации;
• применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход в случае уплаты страховых взносов;
• являющиеся членами родовых, семейных общин малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования;
• священнослужители;
• иные категории граждан, у которых правоотношения по обязательному пенсионному страхованию возникают в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) – система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка, получаемого ими до наступления обязательного страхового обеспечения – пенсии. Формирование накопительной пенсии в системе ОПС в России осуществляется страховщиками – Пенсионным фондом Российской Федерации и негосударственными пенсионными фондами.

Обязательное страховое обеспечение – исполнение страховщиком своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством выплаты страховой пенсии, накопительной пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на день смерти.

Индивидуальный (персонифицирован­ный) учет – организация и ведение учета сведений о каждом застрахованном лице для реализации его пенсионных прав в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставления государственных и муниципальных услуг и (или) исполнения государственных и муниципальных функций в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе с использованием страхового номера индивидуального лицевого счета в качестве идентификатора сведений о физическом лице. Эти сведения касаются трудового (страхового) стажа, страховых взносов на страховую и накопительную пенсии и т.п. Пенсионный фонд Российской Федерации открывает каждому застрахованному лицу индивидуальный лицевой счет (ИЛС).

Страхователи – все юридические лица без исключения, а также индивидуальные предприниматели и лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, – адвокаты, нотариусы и др., занимающиеся частной практикой, уплачивающие страховые взносы за своих работников (застрахованных лиц) либо за себя лично в Пенсионный фонд Российской Федерации.

• Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) – уникальный номер индивидуального счета гражданина для обработки сведений о застрахованном лице в системе обязательного пенсионного страхования, а также для идентификации сведений о физическом лице для предоставления государственных и муниципальных услуг.
• Государственная управляющая компания (ГУК) – юридическое лицо, уполномоченное Правительством Российской Федерации осуществлять инвестирование переданных ему в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации средств пенсионных накоплений граждан, которые не воспользовались правом выбора частной управляющей компании или НПФ, а также тех граждан, которые осознанно доверили управление своими пенсионными накоплениями государственной управляющей компании.
• ВЭБ.РФ формирует два инвестиционных портфеля для инвестирования средств пенсионных накоплений граждан:

В настоящее время функции ГУК выполняет Государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» (ВЭБ.РФ, ВЭБ) .

• инвестиционный портфель государственных ценных бумаг, состоящий из государственных ценных бумаг Российской Федерации, облигаций российских эмитентов, гарантированных Российской Федерацией, денежных средств в рублях и иностранной валюте,
• расширенный инвестиционный портфель, который формируется из государ­ственных ценных бумаг Российской Федерации и ценных бумаг субъектов Российской Федерации, облигаций российских эмитентов, денежных средств в рублях и в иностранной валюте на счетах в кредитных организациях, ипотечных ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, депозитов в рублях и иностранной валюте, ценных бумаг международных финансовых организаций.

Для того чтобы средства пенсионных накоплений граждан инвестировались в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг, необходимо подать соответствующее заявление в территориальное управление Пенсионного фонда Российской Федерации. Если же гражданин не обращался в ПФР с заявлением о выборе портфеля государственной или частной компании либо о переходе в НПФ, его средства по умолчанию будут инвестироваться в расширенном инвестиционном портфеле ГУК.

Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений – дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам и банковским депозитам, другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, чистый финансовый результат от реализации активов, финансовый результат, отражающий изменение стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки (в порядке, определяемом Центральным банком Российской Федерации).

Инвестирование средств пенсионных накоплений в зависимости от выбора гражданина осуществляет государственная управляющая компания, частная управляющая компания.

Инвестирование средств пенсионных накоплений – деятельность государственной управляющей компании, частных управляющих компаний по управлению средствами пенсионных накоплений. Цель инвестирования средств пенсионных накоплений –их прирост . Средства пенсионных накоплений размещаются только в активы, разрешенные российским законодательством:

• государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• государственные ценные бумаги субъ­ектов Российской Федерации;
• облигации российских эмитентов;
• акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;
• паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
• ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;
• денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях;
• депозиты в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в кредитных организациях;
• иностранную валюту на счетах в кредитных организациях;
• ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг.

Правительство Российской Федерации может устанавливать дополнительные ограничения на инвестирование средств пенсионных накоплений.

Инвестиционный портфель – активы (денежные средства и ценные бумаги), сформированные за счет средств, переданных Пенсионным фондом Российской Федерации управляющей компании по одному договору доверительного управления и обособленные от других активов.

Инвестиционный портфель формируется управляющей компанией в соответствии с инвестиционной декларацией, являющейся неотъемлемой частью договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, и дополнительными ограничениями, установленными Правительством Российской Федерации.

«Молчуны» (обиходное выражение, не закрепленное в законодательстве) – граждане, не воспользовавшиеся правом выбрать для управления своими пенсионными накоплениями государственную или частную управляющую компанию либо негосударственный пенсионный фонд. Средства этих граждан по умолчанию инвестируются в составе расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании.

Наследование пенсионных накоплений

Средства пенсионных накоплений не наследуются по законам наследования, а передаются правопреемникам умершего гражданина.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – коммерческая организация, исключительной деятельностью которой является негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное, а также обязательное пенсионное страхование.

На рынке пенсионного страхования НПФ осуществляют несколько видов деятельности, в том числе:

• деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников НПФ в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;
• деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию.

Пенсионные накопления – это средства, которые формируются за счет:

• сумм страховых взносов работодателя на накопительную пенсию сотрудника в рамках обязательного пенсионного страхования;
• сумм дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, в том числе в рамках Программы государственного софинансирования (от самого гражданина, государства и работодателя);
• средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной  пенсии;
• инвестиционного дохода, полученного в результате инвестирования указанных выше сумм.

Правопреемство пенсионных накоплений Правопреемники могут получить средства пенсионных накоплений умершего гражданина, учтенные на его ИЛС, в случае, если смерть гражданина наступила до назначения ему накопительной пенсии и средства умерших застрахованных лиц, которым при жизни была назначена срочная пенсионная выплата за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии.

• в первую очередь – детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);
• во вторую очередь – братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам. Для того чтобы получить эти средства, правопреемники должны обратиться с заявлением в территориальное отделение Пенсионного фонда в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица.

Управляющая компания, отобранная по конкурсу (в обиходе – частная управляющая компания, ЧУК) – это юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Отобрана по конкурсу для осуществления инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных ей в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации в соответствии с заявлениями граждан о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании).

Осуществлять доверительное управление средствами пенсионных накоплений имеют право только те управляющие компании, с которыми ПФР заключил договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

Неотъемлемой частью договора доверительного управления является инвестиционная декларация управляющей компании, которая устанавливает цель инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных ей ПФР, инвестиционную политику управляющей компании, а также состав и структуру ее инвестиционного портфеля.

Управляющая компания вправе предложить несколько инвестиционных портфелей. По каждому инвестиционному портфелю ПФР заключает с управляющей компанией отдельный договор доверительного управления.

Управляющая компания обязана инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц – разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности и доходности. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений не являются собственностью управляющей компании, а относятся на прирост средств, переданных ей в доверительное управление.