Федеральный закон. По Налоговому кодексу инвалид не платит транспортный налог, если автомобиль переделан под его нужды, либо машину мощностью до 100 л. с. выдали органы соцзащиты.
Переделку машины под инвалида, например рычаги для ручного управления, регистрируют как изменение в конструкцию машины. Для этого надо выбрать сертифицированный техцентр, получить заключение, направить его в технадзор ГИБДД, поставить рычаги, пройти техосмотр, проверить оборудование в техцентре и ГИБДД. В итоге автовладельцу выдадут новые ПТС и СТС.
Региональные законы. Каждый регион сам регламентирует, какие льготы назначить инвалидам. Часто это уточнения федерального закона. Например, в Москве налог могут не платить инвалиды I и II групп, а также один родитель или опекун ребенка-инвалида. В Уфе льгота распространяется на все группы, а в Мурманске льготы могут получить только родители детей-инвалидов.
Категории инвалидности и методика признания описаны в постановлении правительства. Категорию присваивает бюро медико-социальной экспертизы и по результатам выдает справку.
В салоне переоборудованного автомобиля серебристый рычаг соединен с педалью газа. Слева такой же, для управления тормозами. Источник: avtoservice-ufa.ru
Машин с механической коробкой передач для инвалидов почти нет — проще управлять, когда есть только две педали. Источник: avtoservice-ufa.ru
Какие льготы положены инвалидам
Бесплатный техосмотр. В Москве, Барнауле, Владивостоке и других городах России для инвалидов предусмотрена скидка — от 50% до 100%. Чтобы получить скидку на станции техобслуживания, возьмите с собой справку об инвалидности. Размер скидки регионы устанавливают сами, поэтому уточните информацию об этом в соцзащите.
Компенсация ОСАГО. В ст. 17 закона об ОСАГО сказано, что инвалидам либо родителям детей-инвалидов положена компенсация — 50% от стоимости полиса. Это не скидка, а именно компенсация — деньги вернут из бюджета после покупки полиса.
Чтобы получить компенсацию, обратитесь в МФЦ с этими документами:
- заявление — бланк выдают в МФЦ;
- паспорт инвалида либо представителя ребенка-инвалида;
- копия полиса ОСАГО;
- копия чека за оплату полиса;
- копия медсправки;
- копия ПТС, выписанного на имя инвалида или законного представителя ребенка-инвалида;
- реквизиты банковского счета инвалида или представителя ребенка-инвалида.
В течение 15 дней ведомство вынесет решение. Далее деньги перечислят на указанный расчетный счет. Если отказали, гражданин вправе обратиться с заявлением в прокуратуру.
Скидки на транспортный налог для родителей детей-инвалидов
Эти скидки тоже региональные. Например, В Москве родители детей-инвалидов I и II групп не платят налог. В Ростовской области такую скидку получают все категории, не только I и II. А с февраля 2020 года от уплаты транспортного налога освободили родителей из Ставропольского края, при условии, что мощность автомобиля меньше 150 л. с.
Чтобы уточнить размер скидки и группу инвалидности, для которой эта скидка установлена, зайдите в справочный раздел ФНС.
Для этого откройте сайт nalog.ru и выберите ваш регион.
Перейдите в раздел «Сервисы и услуги». Там будет пункт «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». Нажмите на название раздела.
Нажимайте кнопку «Найти», затем кнопку «Подробнее».
Выберите «региональные льготы» и поставьте галочку «Физическое лицо».
Далее вы прочтете обо всех льготах для родителей детей-инвалидов и увидите название регионального закона. На текст закона можно будет ссылаться при общении с местными властями.
Таблица: скидки на транспортный налог для 1, 2 и 3 групп
Как оформить машину на инвалида, чтобы получить скидку
Узнать про льготы. Если у вас или вашего ребенка есть группа инвалидности, обратитесь в местный орган соцзащиты. Скорее всего, вам обо всем расскажут по телефону — никуда ходить не нужно.
Собрать документы. Для оформления понадобятся: паспорт, госномер авто и справка об инвалидности.
Написать и отправить заявление. Самый быстрый способ — через личный кабинет на сайте ФНС. Войти можно через учетную запись на Госуслугах.
В личном кабинете выберите раздел «Жизненные ситуации», далее «Подать заявление на льготу».
Если машина зарегистрирована в ГИБДД, данные о ней, скорее всего, уже есть в личном кабинете. При регистрации машины ГИБДД сам передаст данные в ФНС. Но бывает, что инспектор не успевает это сделать и тогда данные о машине придется вводить самостоятельно. Такое бывает перед праздниками и после них — обычно в это время посетителей больше обычного и сотрудники ГИБДД не справляются.
Когда заполните все поля, прикрепите скан справки об инвалидности — это поможет сотруднику ФНС быстрее принять положительное решение.
Также можно скачать, заполнить и распечатать форму с сайта ФНС. Эту форму можно направить в налоговую тремя способами:
- заказным письмом,
- с личным визитом в районный отдел,
- через МФЦ.
Заявление рассмотрят в течение месяца.
Когда платить транспортный налог
По закону уплатить транспортный налог необходимо до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть налог за 2020 год необходимо уплатить до 1 декабря 2021 года. За 2021 год — до 1 декабря 2022 года. Если до 1 декабря вы не получили уведомление, позвоните в налоговую.
Что если не оплатить
Оштрафуют. Если не уплатить налог в срок, уже на следующий день налоговая начислит штраф — 20% от суммы налога.
Насчитают пени. Если не заплатить в срок, уже на следующий день налоговая начнет считать пени — 1/300 ставки ЦБ. Например, при налоге в 4500 рублей расчет месячной задолженности будет таким.
5700 × 1/300 × 4,5% × 30 = 25,7 рублей
Сумму налога снимут со счета. Если в течение трех месяцев по истечении срока не платить налог, ФНС пришлет требование об уплате. Со дня получения у плательщика есть 8 дней на оплату. Если продолжать игнорировать письма еще два месяца, налоговая передаст дело в суд.
Там в одностороннем порядке вынесут постановление о списании денег с банковского счета и передадут дело приставам на исполнение. Далее приставы подадут запрос в банки о наличии счетов у владельца авто. Если банк ответит положительно, пристав отправит в банк постановление о списании денег — банк обязан исполнить.
Если денег не хватает, банк перечислит остаток долга, как только деньги поступят на счет.
Если не сообщить налоговой о владении машиной и служба об этом узнает — налог платить заставят и прибавят 20% от первоначальной суммы.
Как получать уведомления о задолженности
Чтобы не пропустить уведомления о налоге или иные сообщения от ФНС, подпишитесь на уведомления. Сделать это можно на сайте «Автоналогов» или на сайте ФНС.
Запомнить
- От уплаты транспортного налога часто освобождены инвалиды I и II групп. Льготы для III группы и родителей детей-инвалидов уточняйте на сайте налоговой службы.
- Скидку на техосмотр от 50% до 100% могут получить инвалиды всех групп. Возьмите справку об инвалидности.
- Всем инвалидам положена компенсация затрат на полис ОСАГО — 50%. Чтобы ее получить, обратитесь в МФЦ.
- Транспортный налог за 2020 год необходимо уплатить до 1 декабря 2021 года.
- Если не заплатить, налоговая передаст дело в суд, а оттуда судебным приставам. Они вправе списать деньги с банковского счета.
- Чтобы не пропустить уведомление от ФНС, подпишитесь на них на сайте «Автоналоги» или ФНС.
Как платят транспортный налог инвалиды?
Хорошее государство заботится о своих гражданах, нуждающихся в социальной поддержке. Для инвалидов такая поддержка может заключаться в денежных выплатах или компенсациях, единовременных или периодических, в предоставлении различных льгот, спецтранспорта, компенсации услуг коммунальных или организации медицинской помощи.
Ниже рассмотрим один из частных случаев предоставления налоговых послаблений для людей с ограниченными возможностями.
Право на льготы по налогу на транспорт для инвалидов
Одним из наиболее «больных» вопросов в современном российском государстве является оснащение общественных мест и городского транспорта специальным оборудованием, помогающим людям с ограниченными возможностями. С этим плохо повсеместно и зачастую наличие собственного автотранспорта, оборудованного специально – единственный для инвалида выход.
Как только в распоряжение человека попадает транспортное средство, тут же возникает вопрос финансового содержания. Сюда входят не только бензин, техническое обслуживание и страхование, но и налог на транспортное средство.
Получая льготы по другим важным жизненным пунктам, любой человек с инвалидностью заинтересуется возможностью получения послабления и на содержание своего автомобиля.
Налог на транспортные средства регулируется по налоговому законодательству страны и зависит от региональной политики. В статье 358 Налогового Кодекса нашей страны конкретно указаны категории инвалидов, которые получают не платить данный сбор:
- владельцы машин, купленных через организации по соцзащите населения, мощность которых не превышает 100 лошадиных сил;
- владельцы автотранспорта, который технически оборудован для лиц с ограниченными физическими возможностями.
Рассмотрим немного подробнее эти пункты. Многие ошибочно считают, что оба пункта нужно объединять в один.
Однако, согласно уточнениям в письме Министерства Финансов от 2004 года, вовсе не обязательно приобретать автотранспорт через органы социальной защиты, если он изначально технически оснащен для использования человеком с ограниченными физическими возможностями и обладает соответствующей сопроводительной документацией.
Если же изменения внесены в автотранспорт самостоятельно, независимо от полного соответствия всем нормам, такой транспорт не попадает под налоговые льготы. Сбор с такого автомобиля придется платить в полной мере. Все изменения должны изначально содержаться в технической документации, сопровождающей транспорт.
Органы социальной помощи могут предоставлять транспортное средство в собственность, либо помощь в приобретении оного, компенсируя затраченные денежные вложения. В данном случае автомобиль попадает под условия, описанные в Налоговом Кодексе, следовательно, его владелец освобождается от обязанности платить транспортный налог.
Граждане, которые попадают под действие законодательства – участники боевых действий и ветераны Великой Отечественной Войны, а также лица, получившие инвалидность от последствий катастроф и аварий радиационного характера. Возраст при этом не имеет значения.
Например, если инвалидом является ребенок, не достигший совершеннолетнего возраста, но приобретший инвалидность вследствие радиационной катастрофы, тогда его родители или официальные опекуны вполне могут претендовать на возможность освобождения от уплаты транспортного налога.
Льготы на уплату транспортного налога для инвалидов, предоставляемые в крупных городах и областях
Вышеописанное касается всех лиц с инвалидностью, проживающих на территории России и имеющих российское гражданство. Однако региональные власти могут на свое усмотрение распоряжаться предоставлением налогового послабления по месту проживания. Рассмотрим несколько городов федерального значения, в которых льготы предоставляются инвалидам II и III групп.
В столице под налоговые послабления попадают следующие категории граждан: участники боевых действий и ветераны Великой Отечественной Войны, а также лица, получившие инвалидность от последствий катастроф и аварий радиационного характера. Кроме них освобождаются от уплаты лица с I и II группами инвалидности.
В области к этим категориям добавляются инвалиды с детства, но транспортные средства для них указаны отдельно:
- мототранспорт, мощностью не более 50 лошадиных сил;
- автомобильный транспорт, с мощностью, не превышающей 150 лошадиных сил.
Кроме того, граждане, имеющие III группу инвалидности, прописанные в Московской области, получают право выплачивать только половину стоимости налога на транспорт.
Санкт-Петербург. Под послабления попадают инвалиды всех трех групп, но для третьей есть ограничения – человек должен был быть поставлен на учет в органах социальной защиты до 1-го января 2010 года. Также льготы имею ветераны Великой Отечественной и участники боевых действий в так называемых «горячих» точках. Естественно подразумеваются люди, получившие в результате этого инвалидность. Автотранспорт, попадающий под льготы, должен быть не мощнее 150 лошадиных сил или со сроком выпуска, превышающим полтора десятка лет.
Власти Ленинградской области почему-то от предоставления льгот отказались вообще. Причем речь идет вообще обо всех категориях граждан с инвалидностью – послаблений не предусмотрено ни для кого.
В Севастополе, недавно вернувшемся в состав Российской Федерации, льготы распространяются на большую категорию граждан. Кроме законодательно перечисленных граждан (см.
выше) льготы на уплату транспортного налога здесь получили люди, имеющие ограничения по трудовой деятельности 2-ой и 3-ей степеней, а также инвалиды с детства.
Транспортные средства, попадающие под льготы не должны быть мощнее 100 лошадиных сил.
Региональные льготы для инвалидов на уплату налога на транспорт
За последнее время многие региональные власти добавили к федеральному списку инвалидов, имеющих право на освобождение от уплаты транспортного налога, еще и людей с I и II группами инвалидности.
Лишь в Ленинградской и Омской областях до сих пор не приняты законы в отношении людей с ограниченными возможностями. Возможно, региональные власти этих областей разрабатывают какие-то особые меры в отношении социально незащищенных категорий граждан – кто знает?
Как не платить транспортный налог: подборка законных способов
Россияне платят транспортный налог дважды, а то и трижды — на АЗС, в ФНС, а некоторые еще и за «роскошь». И далеко не все знают, что есть легальные причины отказаться от транспортной мзды. Matador.tech перечисляет несколько легитимных способов.
Россияне настолько хорошо обеспечены, что платят транспортный налог дважды: сначала через АЗС – мзда довольно давно включена в стоимость топлива, а потом и непосредственно в бюджет.
Споры об отмене хотя бы одного из них идут уже очень давно, но воз и ныне там: более того, к «налогу на лошади» аккуратно добавили «налог на роскошь», что окончательно ставит крест на идее когда-то отказаться от автомобильной мзды.
Так что ближайшие несколько «флагов» нам точно жить в ожидании платежки, в которой лошади будут тщательно подсчитаны и перемножены на рубли.
Интернет пестрит множеством незаконных способов уклонения от оплаты «жировки», но затяжка той самой гайки чувствуется уже без всякого динамометрического ключа.
Уклонение от уплаты налога ведет к вполне конкретному наказанию, и с каждым годом все меньшая сумма присылает к провинившемуся судебных приставов.
Камеры и технологии на дорогах у нас развиваются намного быстрее космоса, поэтому все умельцы, передвигающиеся на машинах давно умерших родственников и просто не переоформленные при покупке, со дня на день попадут под раздачу. Пропуска – первый звоночек, дальше будет еще веселее.
Картинка вырисовывается черно-белая, однако есть вполне честные способы не платить налоги совсем либо существенно сократить их сумму. Законы надо знать в лицо, поэтому портал Matador.tech взвалил на себя скрупулезный сбор и чтение нечитаемого, чтобы скомпилировать в одном материале всех, кто имеет законное право платить меньше или не платить совсем.
Ставка по территориальному признаку
Налоговый кодекс Российской Федерации устанавливает базовые ставки за лошадиную силу – от 2,5 рублей до 15 рублей в зависимости от мощности двигателя, но регионы вправе эти цифры варьировать.
Правда, есть лимит: увеличивать можно не более чем в 10 раз, то бишь самый максимум, который можно поставить, это 150 рублей за л.с. Про уменьшение, как вы уже догадались, законотворцы мудро промолчали.
Ну, чтобы бумагу лишнюю не марать.
Самый высокий транспортный налог в России реализовали сразу 12 регионов:
- Москва
- Санкт-Петербург
- Московская область
- Ленинградская область
- Вологодская область
- Курская область
- Новгородская область
- Орловская область
- Башкортостан
- Татарстан
- Марий Эл
- Карелия
Но нас-то интересует льготное налогообложение! Поэтому внимание следует обратить на родственников, которые прописаны в Забайкалье, Ингушетии, на Алтае, в Тыве и в Крыму.
Льготы (и оговорки) для Героев и инвалидов
А теперь – о самом дорогом сердцу. О льготах. В федеральном законе, которому обязаны подчиниться все и каждый, четко указано, что
- Герои Советского Союза и России
- полные кавалеры ордена Славы
- ветераны Великой Отечественной войны и труда
- инвалиды боевых действий
- те, кто получил транспортное средство мощностью не более 100 л.с.от социальных служб
от транспортного налога освобождены.
Правда, есть оговорочка: так, в Москве под действие льгот попадают только автомобили мощностью до 200 л.с., а в Подмосковье – до 150 л.с.
Дальше всех пошла Амурская область: для получения льготы ветерану Великой Отечественной надо предоставить в соответствующий орган водительское удостоверение или аналогичный документ супруги, подтвердив таким образом, что именно они будет управлять транспортным средством, а не их дети, например.
Малолитражки для больших семей
А вот обладатели транспортного средства мощностью до 70 л.с., а также многодетные родители имеют право на полную льготу на одну машину.
Таким нехитрым образом, мы получаем единственную в столице и МО возможность беспошлинно ездить на мощном авто с ДВС: трое и более детей.
Либо – выбирайте Tesla, поддержите новоявленного покорителя космоса Илона Маска, ведь на электромобиль в столице налог тоже не начисляется. Правда, только до 2025 года.
Льготники по регионам
Каждый регион России – у нас же Федерация, не забываем – имеет право самостоятельно определять, кому и в каком количестве положены льготы по транспортному налогу.
- Больше всего групп граждан, имеющих право не платить, – в Первопрестольной: их набралось аж тринадцать.
- В Московской области, например, намного меньше – всего три.
- Пенсионеры в Москве и Подмосковье льгот на транспорт не имеют, а вот в Ленинграде им за машину можно в налоговую не ходить.
- Самарская область ввела дисконт для бабушек и дедушек в размере 50%.
- В Саратове просто поставили минимальную ставку – 2,5 рубля
- А в Ярославле разрешили не платить, если мощность авто не превышает 100 л.с.
Следующие обладатели льгот – инвалиды. Но федеральные льготы есть только для I и II группы, далее — индивидуально.
- Например, инвалиды III группы в Подмосковье имеют право на льготу, а в Москве – нет.
- Чернобыльцам в большинстве регионов разрешили за машину налог не платить, однако так поступили далеко не все областные и республиканские боссы: в Рязанской и Брянской областях ликвидаторы аварии на АЭС вносят деньги в бюджет в полном объеме, а в Карелии имеют право лишь на 50% дисконт.
Есть и еще две группы «счастливчиков», которые имеют официальное право не платить за машину:
- те, у кого автомобиль угнали, на что есть подтверждающие документы,
- и владельцы легковых авто, оборудованные для использования инвалидами, но мощностью не более 100 л.с.
Как получить льготу по транспортному налогу?
Для того чтобы увидеть в кабинете налогоплательщика нули, мало быть обладателем нужной корочки. Необходимо еще подать заявление:
- через «Личный кабинет налогоплательщика» (для пользователей Личного кабинета налогоплательщика)
- почтовым сообщением в налоговую инспекцию
- путем личного обращения в любую налоговую инспекцию
- через уполномоченный МФЦ, с которым налоговым органом заключено соглашение о возможности оказания соответствующей услуги
После предстоит подождать без малого тридцать дней, чтобы чиновники рассмотрели и одобрили. И сегодня это сделать стократ проще, чем еще несколько лет назад – спасибо повальному переводу всех этих заявлений и треб в интернет, которым на протяжении многих лет до 2020 года занимался, к слову, нынешний премьер-министр. Правда, пока эту процедуру придется делать каждые три года.
Лайфхак по датам на прощание
Ставить машину на учет следует после 16 числа каждого месяца, а снимать– до 14-го. Тогда один месяц в зачет не идет. Минимальная, но все же экономия. Впрочем, у владельцев Range Rover SVR и Mercedes G65 AMG – и не минимальная вовсе. На бак бензина точно хватит.
Транспортный налог для инвалидов — нужно ли его платить инвалиду 1, 2, 3 группы
Налоги – это необходимое условие существования государств, поэтому выплата налогов безусловно распространяется на всех налогоплательщиков.
Инвалиды являются одной из незащищенных категорий граждан связи с наличием ограничений в жизнедеятельности, но на сегодняшний день принимаются законы и выделяются субсидии на уровне федерации и регионов, которые способствуют соц. защите инвалидов.
Инвалид, как и любой гражданин РФ имеет право приобретать любое имущество. Так, при приобретение личного транспорта, инвалид получает льготы по этому налогу в зависимости от региона проживания, т.к. дополнительные льготы устанавливает субъект РФ.
Рассмотрим льготы по уплате этого налога инвалидами.
Нормативное регулирование льгот по транспортному налогу
Налоги являются необходимым условием существования государства, поэтому обязанность платить налоги, закрепленная в статье 57 Конституции РФ, распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства.
В развитие конституционной нормы в статье 3 НК РФ предусмотрены основные принципы законодательства о налогах и сборах, а именно: всеобщности и равенства налогообложения.
НК РФ ч.2 Глава 28. регулирует вопросы по транспортному налогу
Приказом ФНС от 14 ноября 2020 года N ММВ-7-21/[email protected] разработана форма заявления на льготы по налогам физ. лиц и определен порядок его заполнения
Законодательные акты субъектов РФ, Закон Республики Башкортостан «О транспортном налоге» (в редакции Закона РБ от 30.10.2014 N 143-з).
Статьей 356 НК РФ законодательным (представительным) органам государственной власти субъектов РФ предоставлено право при установлении транспортного налога предусматривать налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.
Директор Департамента Минфина РФ И.В.Трунин
Платят ли транспортный налог инвалиды?
Федеральными льготниками по уплате транспортного налога в 2020 году считаются:
- владельцы специализированных транспортных средств, предназначенных и оборудованных для управления лицами с ограниченными возможностями;
- владельцы легковых транспортных средств, с мощностью двигателя до 100 л/с, приобретённых с помощью органов социальной защиты населения.
Собственники вышеперечисленного автотранспорта полностью освобождаются от уплаты транспортного налога на основании федерального закона № 117 (глава 28 НК РФ).
Остальные граждане, имеющие подтверждённую инвалидность, попадают под юрисдикцию региональных законов. В зависимости от принятых местных региональных нормативных документов, инвалиды 1, 2, 3-й группы могут получить налоговое послабление в виде уменьшения размера налога в процентном соотношении или полное освобождение от уплаты.
О других льготах по транспортному налогу вы можете узнать на нашем сайте.
Основание для предоставления инвалидам льготы по транспортному налогу
Платят ли инвалиды транспортный налог?
Автомобиль является очень важным элементом жизни для многих граждан. И особенно он важен для граждан, возможности которых могут быть ограничены. Ведь во многих случаях для них иметь специальное авто – единственный способ передвигаться с комфортом.
При этом за автомобиль приходится платить специальный транспортный налог, размер которого зависит от множества факторов: региона, мощности авто, его цены. И уплата этого налога может нанести серьезный ущерб бюджету инвалида. О том, должен ли инвалид платить транспортный налог и какие льготы ему положены вам расскажет наша статья.
Должны ли платить налог
Для начала рассмотрим вопрос «А платят ли инвалиды транспортный налог вообще?». Ответ на этот вопрос можно дать точно – да, платят. При этом оплата проводится по разному при наличии льгот:
- Оплата в полном размере будет проводиться инвалидом в полном размере до тех пор, пока он не обратится в налоговую и не подаст заявление о предоставлении льгот по транспортному налогу;
- Оплата продолжается, но уже не в полном объеме, после того как инвалид оформит льготы.
Так что вообще не платить налог в связи с инвалидностью не получится – это будет считаться правонарушением, которое приведет к штрафам, ограничениям или даже аресту.
Внимание
Единственное исключение – если действует специальное налоговое постановление, полностью освобождающее от уплаты налога. Но даже в этом случае придется обращаться в налоговую и подавать заявление на предоставление льгот.
Какие льготы предусмотрены
Теперь рассмотрим вопрос льгот инвалидам по транспортному налогу. Единого всероссийского закона, устанавливающего льготы на одном уровне, не существует.
И именно поэтому вся ответственность за распределение льгот переходит к местному законодательству.
Так что в некоторых регионах льготы есть для всех, в некоторых регионах её дают только владельцам определенных автомобилей, ну а где – то они вообще не предусмотрены.
Рассмотрим несколько примеров:
- В Ивановской области льготы можно получить только на один автомобиль мощностью менее 100 л.с.;
- В Москве инвалиды 1 и 2 групп могут быть освобождены от уплаты, налога, а инвалиды 3й группы могут рассчитывать на льготы в размере 50%;
- В Крыму от транспортного налога освобождаются инвалиды всех категорий, а так же ветераны ВОВ.
Как оформить
Для того, чтобы получить льготы, потребуется выполнить несколько простых действий:
- Ознакомьтесь с местным законодательством и определите, можете ли вы рассчитывать на льготы или нет;
- Обратитесь в налоговую и узнайте, какой пакет документов вам понадобится для получения льготы;
- Соберите все необходимые бумаги и заполните заявление на предоставление льготы;
- Снова обратитесь в налоговую и предоставьте все необходимые бумаги;
- Дождитесь пересчета размера налога и оплатите нужную сумму если вы этого не сделали ранее.
Важно
Помните – пока вы не проведете эту процедуру, налог будут считать в полном объеме даже в том случае, если вам его по закону платить не надо.
Документы
Для того, чтобы оформить льготы на уплату транспортного налога, вам потребуется собрать достаточно обширный пакет документов:
- Удостоверение личности гражданина;
- Правоустанавливающие документы на автомобиль;
- Техническая документация на автомобиль;
- Справка об инвалидности или иное медицинское заключение;
- Заявление на выдачу льготы на транспортное средство.
Внимание
Обратите внимание на то, что эти документы – лишь основные, и в зависимости от региона пакет бумаг может меняться. Кроме того, если инвалид не может сам обратиться в налоговую, его сможет заменить представитель, которому, помимо личных документов, потребуется нотариально заверенная доверенность.
Льготы по транспортному налогу для инвалидов — платят ли налог на автомобиль инвалиды 1 группы?
Несмотря на то, что на федеральном уровне автовладельцы с инвалидностью не освобождены от уплаты транспортного налога (ТН), практически в каждом регионе страны для них существуют льготы.
Условия получения льгот сильно отличаются по регионам — сегодня мы продемонстрируем это на примере 15 различных регионов РФ. Если же вы проживаете в другой части страны, ниже для вас будет инструкция, как узнать инвалиды какой группы не платят ТН в вашем городе и на что следует обратить внимание.
В таблице ниже вы можете посмотреть, какие в России существуют льготы по ТН для инвалидов 1, 2 и 3 групп и для родителей детей-инвалидов.
| Москва | 100% | 100% | — | 100% |
| Московская обл. | 100% | 100% | 50% | — |
| Санкт-Петербург | 100% | 100% | — | 100% |
| Ленинградская обл. | — | — | — | 100% |
| Краснодарский край | 100% | 100% | — | — |
| Ставропольский край | 100% | 100% | 100% | — |
| Волгоградская обл. | 100% | 100% | — | 100% |
| Воронежская обл. | 100% | 100% | 100% | — |
| Иркутская обл. | 100% | 100% | 100% | — |
| Мурманская обл. | — | — | — | 100% |
| Свердловская обл. | 100% | 100% | 100% | 100% |
| Ростовская обл. | 100% | 100% | 100% | — |
| Челябинская обл. | 100% | 100% | — | 100% |
| Республика Дагестан | 100% | 100% | 100% | — |
| Республика Башкортостан | 100% | 100% | 100% | — |
Какие льготы на оплату транспортного налога существуют для инвалидов в РФ
Региональные льготы.
Регионы РФ самостоятельно устанавливают льготы по ТН, поэтому размеры и правила их получения везде разные. Чаще всего от автоналога освобождены инвалиды 1 и 2 групп, однако регионы, где за авто не нужно платить гражданам с любыми категориями инвалидности, тоже не редкость — такие правила, например, действуют в Ростовской и Воронежской областях.
Как узнать, нужно ли инвалидам платить ТН в моем городе?
Посмотреть, должен ли инвалид 1, 2 или 3 группы платить транспортный налог на автомобиль в вашем городе, вы можете с помощью таблицы ниже. Для этого выберите регион вашего проживания и уже на новой странице перейдите к разделу «Льготы». Категории льготников указаны в 1-й колонке таблицы, а размер и правила ее получения — в 4-й и 6-й соответственно.
Обратите особое внимание на 6-ю колонку — в ней указано, за какие транспортные средства можно не платить автоналог. В большинстве регионов существует ограничение на автомобили по мощности двигателя. Так, если в условиях написано «автомобили с мощностью до 100 л.с.», а на вас зарегистрирована машина в 150 л.с., оплачивать ТН придется по общим правилам.
Выберите номер своего региона Посмотреть в моем регионе
| 77, 99, 97, 177, 199, 197, 777Москва | 78, 98, 178Санкт-Петербург | |
| 01Республика Адыгея | 30Астраханская область | 57Орловская область |
| 02, 102Республика Башкортостан | 31Белгородская область | 58Пензенская область |
| 03Республика Бурятия | 32Брянская область | 59, 81, 159Пермский край |
| 04Республика Алтай | 33Владимирская область | 60Псковская область |
| 05Республика Дагестан | 34, 134Волгоградская область | 61, 161Ростовская область |
| 06Республика Ингушетия | 35Вологодская область | 62Рязанская область |
| 07Кабардино-Балкария | 36, 136Воронежская область | 63, 163Самарская область |
| 08Республика Калмыкия | 37Ивановская область | 64, 164Саратовская область |
| 09Карачаево-Черкессия | 38, 85, 138Иркутская область | 65Сахалинская область |
| 10Республика Карелия | 39, 91Калининградская область | 66, 96, 196Свердловская область |
| 11Республика Коми | 40Калужская область | 67Смоленская область |
| 12Республика Марий Эл | 41, 82Камчатский край | 68Тамбовская область |
| 13, 113Республика Мордовия | 42, 142Кемеровская область | 69Тверская область |
| 14Республика Саха (Якутия) | 43Кировская область | 70Томская область |
| 15Республика Северная Осетия | 44Костромская область | 71Тульская область |
| 16, 116Республика Татарстан | 45Курганская область | 72Тюменская область |
| 17Республика Тыва | 46Курская область | 73, 173Ульяновская область |
| 19Республика Хакасия | 47Ленинградская область | 74, 174Челябинская область |
| 21, 121Чувашская Республика | 48Липецкая область | 75, 80Забайкальский край |
| 22Алтайский край | 49Магаданская область | 76Ярославская область |
| 23, 93, 123Краснодарский край | 50, 90, 150, 190, 750Московская область | 79Еврейская АО |
| 24, 84, 88, 124Красноярский край | 51Мурманская область | 83Ненецкий АО |
| 25, 125Приморский край | 52, 152Нижегородская область | 86, 186Ханты-Мансийский АО |
| 26, 126Ставропольский край | 53Новгородская область | 87Чукотский АО |
| 27Хабаровский край | 54, 154Новосибирская область | 89Ямало-Ненецкий АО |
| 28Амурская область | 55Омская область | 95Чеченская Республика |
| 29Архангельская область | 56Оренбургская область |
Федеральные льготы.
Граждане любых категорий инвалидности, проживающие в России, могут воспользоваться также федеральными льготами, определенными статьей 358 НК РФ. В особенности полезно знать, что ТН не выплачивается на автомобили:
- Специально оборудованные для пользования инвалидами или;
- Полученные с помощью социальных служб и мощностью менее 100 л.с.
Не являются объектом налогообложения: … автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке.
абз. 2 п. 2 ст. 358 НК РФ
Какие еще транспортные средства не облагаются дорожным налогом, вы можете узнать из отдельной статьи.
Платят ли инвалиды 1 и 2 групп транспортный налог
Налоговые льготы по транспортному налогу для инвалидов 1 и 2 группы существуют в большинстве регионов.
Однако ответ на вопрос, должен ли инвалид 1,2 группы платить транспортный налог на машину, во многом зависит от того, какой именно машиной он владеет.
Ведь чаще всего не платить можно только за определенные типы автомобилей с ограничением по мощности двигателя, а иногда и по году выпуска.
Посмотреть, в каких регионах существует 100% льгота на автоналог для инвалидов 1 и 2 гр., и узнать, на какие авто она действует, можно из таблицы ниже.
| Москва | наземное ТС мощностью до 200 л.с |
| Московская область | автомобиль до 150 л.с. или мотоцикл до 50 л.с. |
| Санкт-Петербург | авто старше 15 лет или мощностью до 150 л.с. |
| Волгоградская область | автомобиль до 100 л.с. |
| Иркутская область | автомобиль до 100 л.с., или авто старше 7 лет до 125 л.с., или мотоцикл до 40 л.с., или водное ТС до 100 л.с. |
| Свердловская область | авто до 150 л.с. или мотоцикл до 36 л.с. |
| Республика Дагестан | автомобиль до 150 л.с. |
| Республика Башкортостан | легковое авто или мотоцикл мощностью до 150 л.с., или на грузовое авто старше 10 лет мощностью до 250 л.с. |
| Ставропольский край | без ограничений |
| Воронежская область | авто до 120 л.с. |
| Ростовская область | мотоцикл или авто мощностью до 100 л.с. |
| Челябинская область | наземное ТС (кроме мотосаней и снегоходов) до 150 л.с. |
Важно!
Не платить автоналог можно только за одно транспортное средство. Если на вас зарегистрировано 2 автомобиля, налог за второй придется оплачивать по общим ставкам.
Есть ли льготы на транспортный налог инвалидам 3 группы
Что касается того, имеют ли инвалиды 3 группы льготы на налог на транспортное средство в 2021 году, то это также зависит от региона. Льготы для них встречаются реже, чем для инвалидов 1 и 2 группы, и обычно только тогда, когда регион освобождает от уплаты ТН инвалидов всех категорий.
Чтобы узнать, где в России инвалиды 3 группы не платят автомобильный налог, воспользуйтесь таблицей:
| Московская обл.(скидка 50%) | авто до 150 л.с. или мотоцикл до 50 л.с. |
| Иркутская обл.(здесь и ниже — скидка 100%) | автомобиль до 100 л.с., или машина старше 7 лет до 125 л.с., или мотоцикл до 40 л.с., или водное ТС до 100 л.с. |
| Свердловская обл. | авто до 150 л.с. или мотоцикл до 36 л.с. |
| Краснодарский край | легковая машина мощностью до 150 л.с., или мотоцикл до 35 л.с., или лодка до 20 л.с. |
| Республика Дагестан | ТС до 150 л.с. |
| Республика Башкортостан | легковая машина или мотоцикл мощностью до 150 л.с., или на грузовое авто старше 10 лет мощностью до 250 л.с. |
| Ставропольский край | ограничений нет |
| Воронежская область | автомобиль до 120 л.с. |
| Ростовская область | мотоцикл или авто до 100 л.с. |
Льгота действует только на одно транспортное средство.
Льгота на транспортный налог детям инвалидам
Родители или опекуны детей-инвалидов в некоторых регионах также могут быть освобождены от уплаты ТН. Как правило, не платить автоналог имеет право только один из родителей и только за один автомобиль.
В каких частях страны существуют 100% льготы на ТН ребенку инвалиду, смотрите ниже:
| Москва | автомобиль до 200 л.с. |
| Санкт-Петербург | ТС старше 15 лет или мощностью до 150 л.с. |
| Ленинградская обл. | автомобиль мощностью до 100 л.с. |
| Мурманская обл. | ТС с самой большой мощностью двигателя, но не более 150 л.с. |
| Волгоградская обл. | авто до 100 л.с. |
| Свердловская обл. | машина до 150 л.с. или мотоцикл до 36 л.с. |
| Челябинская обл. | наземное ТС (кроме мотосаней и снегоходов) до 150 л.с. |
Как не платить налог, если я льготник?
- Что делать, если вы обнаружили, что вам по закону положена льгота:
- 1Собрать документы, подтверждающие право на льготу;
- Полный список документов лучше уточнить в ИФНС вашего города. Обычно нужно подготовить копии таких документов:
- Справка МСЭ;
- ПТС и СТС;
- Паспорт РФ.
- 2Написать заявление на предоставление льготы;
- Скачать заявление, чтобы заполнить его дома можно с сайта ФНС. Заполните его по такому образцу:
- 3Обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства.
- Соберите копии документов, заявление и направьте их в налоговую инспекцию лично, через представителя или по почте.
Право не платить ТН вы получите только после того, как заявите о нем в налоговую. ФНС сама по себе в список льготников вас не занесет.
Итак, освобождение инвалидов 1, 2 и 3 гр. от налога на авто в разных частях РФ происходит по-разному.
Во многих регионах у автовладельцев-инвалидов есть возможность не платить ТН, но воспользоваться ей удается не всегда, так как часто льгота распространяются только машины с определенной мощностью двигателя. Если вы принадлежите к числу льготников, чтобы не платить автоналог, направьте в ИФНС заявление.
Юридическая консультация
Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди!
Дата обновления: 8 октября 2020 г.
Загрузка...
