Глава 2. регулирование, контроль и надзор в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений

Негосударственные фонды, управляющие накоплениями российских граждан на будущие пенсии, являются системообразующим институтом пенсионной системы. Деятельность этих организаций оказывает влияние не просто на жизнь отдельных индивидуумов, но и всего государства в целом.

Вот почему так важно регламентировать ее на законодательном уровне и осуществлять последующий контроль за тем, чтобы функционирование таких организаций отвечало всем требованиям нормативного регулирования.

Основные принципы осуществления нормативно-правового регулирования деятельности НПФ в РФ

Учитывая большую значимости деятельности НПФ для всего государства, законодатель попытался максимально регламентировать ее: от создания фонда до получения лицензии, от инструментов инвестирования до ликвидации и отзыва разрешения. Также законодатель определил основные принципы, которым подчинено действующее законодательство в этой сфере.

Важно! Принципы, как все сферы деятельности фондов, регламентированы законом за № 75-ФЗ от 07.05.1998 «О негосударственных пенсионных фондах», а также в ряде других законодательных актах, будь то другие законы федерального уровня, указы Президента и постановления Правительства.

Рассмотрим каждый из них подробно:

  1. Комплексный подход к регламентации деятельности частных компаний, занятых в системе пенсионного накопления. Он подразумевает полноту и всесторонность регулирования законами и подзаконными актами, актуальность принятых властных решений, их соответствие действительной реальности.
  2. Совершенствование системы негосударственных пенсионных накоплений вместе с иными финансовыми инструментами в стране. Данная система не может быть стабильной и развиваться в условиях неразвитого финансового рынка, фонды не могли бы осуществлять нормальную инвестиционную политику и гарантировать предусмотренные законом выплаты гражданам, доверившим им свои деньги.
  3. Принцип защиты прав вкладчиков и участников НПФ в приоритетном порядке, поскольку для государства в первую очередь важно, чтобы каждый гражданин получил полагающиеся ему выплаты. В случае нарушения прав граждан власти несут всю полноту ответственности за эти действия НПФ, поскольку именно она осуществляет законодательное регулирование и внешний контроль за деятельностью таких организаций.
  4. Надлежащая оценка схем инвестирования средств граждан. В этой связи государство определяет в общем виде возможные инструменты инвестирования, сфера направления доверенных гражданами средств. Закон ограничивает рисковые схемы и запрещает фондам вкладываться в сомнительные проекты, а также зарубежные ценные бумаги, за стабильность которой РФ не несет никакой ответственности.
  5. Принцип надлежащего контроля и надзора со стороны уполномоченных государственных органов. Налаженная должным образом система контроля позволяет обеспечить стабильность в данной сфере, исключение недобросовестных игроков с рынков, дать толчок развития и стимулировать к этому добропорядочные организации.
  6. Принцип конкуренции, также способствующий не только наличию выбора у граждан страны, но и тому факту, что на рынке остаются только те компании, которые действительно грамотно и законно ведут свою деятельность.
  7. Открытость деятельности негосударственных фондов, что облегчает контроль за ними не только со стороны государственных органов, но и самих граждан. Также данный принцип позволяет будущим пенсионерам ответственно подойти к выбору управляющей организации на основе тех открытых данных, которые она публикует. К таким показателям относятся уровень доходности, учредители компании, инструменты инвестирования, показатели экономической деятельности и т.п.
  8. Страхование рисков и деятельности фондов в целом. Данный принцип государственного регулирования позволяет максимально обезопасить средства граждан, гарантировать их сохранность.

Почему контроль деятельности НПФ необходим

Значимость контроля деятельности НПФ следует, в частности, из принципов законодательного регулирования, т.е. государство тем самым поясняет, с какой целью это делает. Регламентация всех сфер жизнедеятельности таких компаний связана со значимостью ее для государства в целом.

Глава 2. Регулирование, контроль и надзор в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений

Контроль же в этой сфере позволяет обеспечить соблюдение норм закона компаниями в целом и в частности:

  • стабильность финансовых рынков (поскольку сегмент негосударственного пенсионного обеспечения уже не мал в экономике страны);
  • стабильность пенсионной системы (без надлежащего контроля государство не может гарантировать гражданам, что их средства находятся в надежных руках, а при достижении установленного возраста они получат полагающиеся им выплаты);
  • увеличение уровня доверия граждан к таким фондам и др.

Обеспечение принципа законности в результате деятельности контрольно-надзорных органов и позволяет выполнить все указанные задачи.

Нормы контроля по закону

С точки зрения законодательства, контроль осуществляется в целях:

  • соблюдения требований закона, в частности закона «О НПФ»;
  • защита прав заинтересованных лиц, в первую очередь вкладчиков и участников;
  • охрана государственных интересов.

Справка! Основные нормы, касающиеся вопросов контрольно-надзорной деятельности за работой фондов, закреплены в Главе X закона 75-ФЗ, а также ряде подзаконных актов.

Законом закреплены варианты контрольных мероприятий со стороны уполномоченных государственных органов.

В их числе:

  • издание нормативных документов, не выходящих за пределы их компетенции;
  • осуществление лицензирующей деятельности (выдача и отзыв разрешений на деятельность в данной сфере);
  • раскрытие информации о деятельности таких управляющих организаций;
  • направление запросов о предоставлении информации, сведений и документов;
  • выдача предписаний о выполнении требований закона;
  • запрет осуществляемых фондом операций или их части;
  • рассмотрение обращений граждан в связи с деятельностью НПФ;
  • обращения в судебные органы с требованиями о ликвидации фондов в установленных законом случаях;
  • проведение соответствующих проверок.

Перечень органов, регулирующих деятельность НПФ

В целях обеспечения законности деятельности управляющих фондов законодатель уполномочил ряд государственных органов на проведение контрольно-надзорных мероприятий в данной отрасли.

Таковыми органами являются:

  1. Центральный Банк РФ, который выступает основным регуляторов и определяется в самом законе 75-ФЗ. К его полномочиям относятся издание правовых документов по множеству вопросов деятельности НПФ, ведение их реестра, раскрытие информации о них, регистрации их Правил и т.п. Сотрудники Банка России имеют право проводить проверки в отношении фондов, в рамках которых получать всю необходимую информацию, документы, объяснения сотрудников.
  2. Минтруд, который проводит проверки в непосредственном контакте с Центробанком, а также курирует своими документами функционирование фонда. Также министерство труда регламентирует правила взаимодействия между фондами и их вкладчиками или участниками, а также между ПФ РФ и негосударственными фондами.
  3. Минфин РФ, компетенции которого в данной области закреплены в Положении о министерстве финансов страны.

Внимание! Ранее в качестве уполномоченного органа была также определена Федеральная служба по финансовым рынкам. Но с 01.09.2013 данный орган был исключен из системы контроля за функционированием НПФ.

Положение о государственном пенсионном фонде определяет его как самостоятельное финансово-хозяйственное учреждение. Его деятельность подчинена не только Положению об этой организации, но и иному действующему законодательству страны в данной сфере. По сути, государство учредило данное учреждение как один из органов управления.

Читайте также:  Статья 1. Гражданские и общественные обязанности, права

Тем не менее, работа ПФР регламентируется законодательством об обязательном пенсионном страховании, а также актами Центрального банка.

Он же, с одной стороны контролирует работу фонда, выступая ее регулятором, а с другой – взаимодействует с ним в целях осуществления целого ряда государственных полномочий.

Хотя ПФР сам выступает контролером в сфере деятельности НПФ, его работа также не остается без надзора со стороны государства.

В заключение отметим, что негосударственные фонды, осуществляющие свою деятельности в системе пенсионного страхования, занимают важное место в жизни всего государства в целом.

В связи с этим законодатель регламентировал все сферы их финансово-хозяйственной деятельности, предусмотрел обязательное лицензирование, а также определил органы, уполномоченные на проведение контрольно-надзорных мероприятий в отношении таких организаций.

О внесении изменений в некоторые акты правительства по вопросам выплат за счёт средств пенсионных накоплений

19 марта 2013 21:31

Постановление от 16 марта 2013 г. №213

Справка 

Документ подготовлен Минфином России в целях реализации положений Федерального закона от 3 декабря 2012 г. №242-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

В Постановлении Правительства Российской Федерации от 2 апреля 2003 г.

№190 уточняются полномочия Минфина России и ФСФР России по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата. Полномочие по установлению состава необходимых расходов управляющих компаний по инвестированию средств пенсионных накоплений закрепляется за Минфином России.

https://www.youtube.com/watch?v=yKBHdslpqag\u0026t=1838s

В Постановлении Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. №379 устанавливается максимальная доля денежных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в кредитных организациях в инвестиционном портфеле управляющей компании (в совокупности) – 80%.

Также исключается требование к максимальной доле в инвестиционном портфеле облигаций, эмитенту которых присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте одним из международных рейтинговых агентств, на уровне не ниже суверенного рейтинга Российской Федерации, как это сделано для государственной управляющей компании.

В Постановлении Правительства Российской Федерации от 21 мая 2012 г.

№500 устанавливается, что размер оплаты необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, размер вознаграждения государственной управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, и состав необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, устанавливаются в соответствии с уже действующими положениями данного Постановления в отношении инвестирования средств выплатного резерва.

В Постановление Правительства Российской Федерации от 4 октября 2012 г. №1009 внесена техническая правка, предусматривающая замену слов «назначена срочная пенсионная выплата» на слова «установлена срочная пенсионная выплата».

Реализация данного документа не потребует выделения дополнительных средств из федерального бюджета.

11.3. Правовое регулирование инвестиций пенсионных фондов

В настоящее время в современном законодательстве РФ установлен порядок инвестирования средств пенсионных накоплений. Нормативно-правовая база состоит из Конституции РФ, ГК РФ, Федерального закона от 24 июля 2002 г.

N 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»*(178) (далее — Закон об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии), федеральных законов, регулирующих отношения в сфере обязательного пенсионного страхования, других федеральных законов.

Статьей 39 Конституции РФ гарантируется социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, для воспитания детей и в иных установленных законодательством случаях.

В настоящее время пенсии по старости и по инвалидности могут состоять из следующих частей: базовой, страховой и накопительной.

Порядок финансирования указанных частей трудовых пенсий, а также порядок учета средств на индивидуальном лицевом счете определяются Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»*(179).

Федеральный закон от 31 декабря 2002 г.

N 190-ФЗ «Об обеспечении пособиями по обязательному страхованию граждан, работающих в организациях и у индивидуальных предпринимателей, применяющих специальные налоговые режимы и некоторых других категорий граждан»*(180) устанавливает порядок начисления и выплаты пособий по обязательному социальному страхованию граждан, работающих в организациях и у индивидуальных предпринимателей.

Правовое регулирование формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений находится в начальном периоде и, естественно, нуждается в совершенствовании как средство обеспечения защиты пенсионеров и имущественных интересов всех субъектов и участников этих отношений.

Закон об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии является базовым актом по инвестированию средств накопительной части трудовой пенсии.

Данный нормативный акт устанавливает правовые основы отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии, определяет особенности правового положения, права, обязанности и ответственность субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также устанавливает основы государственного регулирования контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.

  • Субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений являются Пенсионный фонд РФ, специализированный депозитарий, управляющие компании, застрахованные лица, страхователи.
  • Пенсионные накопления составляют совокупность средств, включающую в себя суммы страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, которые переданы в доверительное управление управляющим компаниям Пенсионным фондом РФ в соответствии с настоящим федеральным законом.
  • Инвестирование средств пенсионных накоплений составляет предмет деятельности управляющей компании по управлению средствами пенсионных накоплений, инвестиционный портфель которой составляют активы (денежные средства и ценные бумаги), сформированные за счет средств, переданных Пенсионным фондом РФ в доверительное управление, а также проценты и другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений.
  • Весь этот процесс осуществляется в интересах застрахованного лица, на которое распространяется обязательное пенсионное страхование и за которое уплачиваются (уплачивались) страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии.

Деятельность по государственному регулированию в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений осуществляет Минфин России. Специальным органом по контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений является ФСФР России.

Необходимо отметить, что основным субъектом данного процесса выступает Пенсионный фонд РФ, для которого законом установлена правовая обязанность по целевому использованию средств пенсионных накоплений. Денежные средства Пенсионного фонда РФ находятся в государственной собственности Российской Федерации.

  1. Фонд обеспечивает целевой сбор и аккумуляцию страховых взносов за счет страховых взносов работодателей и граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, в том числе фермеров и адвокатов.
  2. Средства бюджета Пенсионного фонда РФ направляются на выплату трудовых пенсий и социальных пособий, а часть средств в сумме, эквивалентной сумме пенсионных накоплений, учтенной в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, — в негосударственный пенсионный фонд, выбранный застрахованным лицом для формирования накопительной части трудовой пенсии.
  3. Контроль за использованием средств бюджета Пенсионного фонда РФ осуществляется Счетной палатой Российской Федерации в соответствии с законодательством РФ.
Читайте также:  Статья 2. законодательство российской федерации о гарантиях прав малочисленных народов

Финансирование выплаты базовой части трудовой пенсии осуществляется за счет сумм единого социального налога (взноса), зачисляемых в федеральный бюджет, а финансирование выплаты страховой и накопительной частей трудовой пенсии — за счет средств бюджета Пенсионного фонда РФ. При этом финансирование выплаты накопительной части трудовой пенсии осуществляется за счет сумм пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица.

Особенность учета средств пенсионных накоплений в Пенсионном фонде РФ состоит в том, что сумма денежных средств, составляющая страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, ежегодно отражается в доходной части Пенсионного фонда РФ в порядке, установленном бюджетным законодательством, а в расходной части должно предусматриваться направление на последующее инвестирование*(181).

Каждый гражданин, который уплачивает страховые взносы, выступает в качестве инвестора, вкладывающего свои личные денежные средства в Пенсионный фонд РФ.

Доход, который ожидается к получению инвестором, составляет будущая часть накопительной части пенсии.

При этом для осуществления контроля за целевым использованием денежных средств граждан открываются отдельные счета депо на каждую управляющую компанию Пенсионным фондом РФ, которые ведет специализированный депозитарий.

Для усиления правовой защиты граждан законом установлено, что в случае нецелевого использования денежных средств, специализированный депозитарий совместно с управляющей компанией, заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, несет солидарную ответственность. Также специализированным депозитарием осуществляется учет ценных бумаг, приобретенных в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, а также хранение сертификатов ценных бумаг.

Порядок передачи в управление управляющим компаниям средств пенсионных накоплений регламентирован гл. 6 Закона об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии.

Управляющая компания обязана вести учет средств пенсионных накоплений, находящихся на отдельном банковском счете (счетах) для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений, и отчитываться перед уполномоченным федеральным органом исполнительной власти и Пенсионным фондом РФ за их использование.

На денежные средства, находящиеся на указанном счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам Пенсионного фонда РФ, специализированного депозитария или управляющей компании, не связанным с финансированием накопительной части трудовой пенсии.

Управляющая компания не вправе осуществлять списание (выдачу) денежных средств с отдельного банковского счета (счетов) для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений на другие цели и без предварительного согласия специализированного депозитария.

Средства пенсионных накоплений для передачи управляющим компаниям формируются из поступивших в Пенсионный фонд РФ сумм страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, чистого финансового результата, который получен от их временного размещения Пенсионным фондом РФ.

https://www.youtube.com/watch?v=YgbA2DWFnEY\u0026t=1375s

Постановлением Правительства РФ от 2 апреля 2003 г.

N 190 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений»*(182) утвержден типовой договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду РФ и типовой договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом РФ и управляющей компанией, отобранной по конкурсу.

Согласно положениям данного документа фонд передает управляющей компании в доверительное управление средства пенсионных накоплений, а управляющая компания обязуется осуществлять управление ими в целях обеспечения права застрахованных лиц на получение накопительной части трудовой пенсии.

Выгодоприобретателем является Российская Федерация в лице Пенсионного фонда РФ. Передача фондом средств пенсионных накоплений в доверительное управление управляющей компании не влечет перехода к управляющей компании права собственности на средства пенсионных накоплений и активы, в которые они будут инвестированы.

Доходы от доверительного управления средствами пенсионных накоплений не являются собственностью управляющей компании, а относятся на прирост средств, переданных в доверительное управление.

Управляющая компания обязана инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц только в разрешенные федеральным законом объекты в соответствии с инвестиционной декларацией.

Управляющая компания обязана в течение 15 дней с даты подписания договора заключить договор об оказании услуг со специализированным депозитарием, с которым Пенсионный фонд РФ уже заключил договор об оказании специализированным депозитарием услуг. Управляющая компания не вправе осуществлять операции со средствами пенсионных накоплений до заключения со специализированным депозитарием договора об оказании специализированным депозитарием услуг.

Согласно Правилам инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд РФ, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 31 августа 2002 г.

N 652*(183) установлен порядок направления и инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд РФ (далее — средства страховых взносов).

Решение об объемах и структуре вложений средств страховых взносов принимается Пенсионным фондом РФ по согласованию с Минфином России и доводится до сведения Банка России в согласованном порядке. Агентом Пенсионного фонда РФ по приобретению и продаже государственных ценных бумаг Российской Федерации выступают Банк России и Внешэкономбанк.

Перечень видов активов, в которые могут быть размещены средства пенсионных накоплений, и принципы формирования состава активов управляющих компаний указываются в инвестиционной декларации, прилагаемой к договору.

Перечень объектов инвестирования носит закрытый характер. Разрешение на инвестирование средств пенсионных накоплений в классы активов, не предусмотренных федеральным законом, устанавливается отдельными федеральными законами.

Данным законом Правительству РФ предоставлено право устанавливать дополнительные ограничения на инвестирование средств пенсионных накоплений в отдельные классы активов, разрешенные данным федеральным законом. Приказом министра финансов РФ от 5 марта 2002 г.

N 27-н установлено, что критериями размещения средств пенсионных накоплений в активы, указанные в ст.

 26 Закона об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии, является их соответствие дополнительным ограничениям на инвестирование пенсионных накоплений, установленным Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2003 г. N 395 «О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений»*(184).

Установлено, что доля государственных ценных бумаг РФ одного выпуска не может составлять более 35% инвестиционного портфеля, максимальная доля государственных ценных бумаг субъектов РФ — 40%.

Необходимо отметить, что на рынке пенсионного обеспечения также функционируют и негосударственные пенсионные фонды, которые осуществляют деятельность и производят выплаты негосударственных пенсий своим участникам, независимо от государственного пенсионного обеспечения населения.

Деятельность негосударственных пенсионных фондов регулируется Федеральным законом от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»*(185).

Читайте также:  Статья 28. Стажер адвоката

Статья 2 этого закона определяет негосударственный пенсионный фонд как особую организационно-правовую форму некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда на основании договоров о негосударственном пенсионном обеспечении населения с вкладчиками фонда в пользу участников фонда.

  • Деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению населения включает:
  • — аккумулирование пенсионных взносов;
  • — размещение пенсионных резервов;
  • — учет пенсионных обязательств фонда;
  • — выплату негосударственных пенсий участникам фонда.

В целях обеспечения защиты прав участников и застрахованных лиц совокупный вклад учредителей (вклад учредителя) фонда на день подачи фондом документов в уполномоченный федеральный орган для получения лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, внесенный в фонд денежными средствами, должен составлять с 1 января 2005 г. не менее 30 млн. руб.

  1. Инвестирование средств пенсионных накоплений осуществляются на следующих принципах:
  2. — обеспечения сохранности указанных средств;
  3. — обеспечения доходности, диверсификации и ликвидности инвестиционных портфелей;
  4. — определения инвестиционной стратегии на основе объективных критериев, поддающихся количественной оценке;
  5. — учета надежности ценных бумаг;
  6. — информационной открытости процесса размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений для фонда, его вкладчиков, участников и застрахованных лиц;
  7. — прозрачности процесса размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений для органов государственного, общественного надзора и контроля, специализированного депозитария и подконтрольности им;
  8. — профессионального управления инвестиционным процессом.
  9. Средства пенсионных накоплений могут быть инвестированы только в активы, разрешенные для инвестирования средств пенсионных накоплений в соответствии с Законом об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии.
  10. В отличие от Пенсионного фонда РФ, негосударственные фонды могут осуществлять размещение средств пенсионных резервов самостоятельно, а также через управляющую компанию (управляющие компании).

Застрахованное лицо может воспользоваться правом на переход в фонд не чаще одного раза в год путем подачи заявления в Пенсионный фонд РФ. При этом необходимо, чтобы до наступления пенсионного возраста застрахованного лица оставалось не менее пяти лет.

В таком же порядке застрахованное лицо может воспользоваться правом на переход обратно в Пенсионный фонд РФ не чаще одного раза в год путем подачи заявления в Пенсионный фонд РФ.

Заявление застрахованного лица о переходе в Пенсионный фонд РФ направляется в Пенсионный фонд РФ не позднее 1 октября текущего года и подлежит рассмотрению Пенсионным фондом РФ и фондом в срок до 1 ноября текущего года.

Фонд, с которым застрахованное лицо заключило новый договор об обязательном пенсионном страховании, уведомляет об этом Пенсионный фонд РФ в месячный срок.

Единый реестр застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию ведет Пенсионный фонд РФ. Постановлением Правительства РФ от 30 декабря 2003 г. N 798*(186) утверждены Правила уведомления негосударственными пенсионными фондами Министерство труда и социального развития РФ и Пенсионного фонда РФ о вновь заключенных им договорах об обязательном пенсионном страховании.

В целом порядок правового регулирования формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений трудовой пенсии через Пенсионный фонд РФ и негосударственные пенсионные фонды в основном одинаков. Следовательно, целесообразно провести кодификацию этого законодательства.

Глава 4. Контроль за сохранностью средств пенсионных накоплений

Защита средств будущих пенсионеров обеспечивается контролем со стороны регуляторов (Министерство финансов и Федеральная служба по финансовым рынкам), со стороны специализированного депозитария, а также Общественного совета по инвестированию накопительной части пенсионных средств, созданного в августе 2003 года при Правительстве Российской Федерации.

Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР) является регулятором деятельности управляющих компаний и НПФ, размещающих средства накопительной части пенсии на рынке ценных бумаг.

В настоящее время создана жесткая система контроля и надзора за участниками инвестирования пенсионных накоплений.

Одна из основных задач ФСФР России в ходе реализации пенсионной реформы — это регулирование деятельности спецдепозитариев и частных управляющих компаний, участвующих в управлении накопительной части пенсионных средств, а также негосударственных пенсионных фондов, являющихся страховщиками по обязательному пенсионному страхованию. Федеральная служба по финансовым рынкам следит за соответствием участников рынка требованиям законодательства и вправе аннулировать либо приостанавливать лицензии компаниям, действия которых им не соответствуют.

В ФСФР России регулярно предоставляются отчеты всех управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов, и служба может на самых ранних этапах отследить попытки нарушений.

Существует несколько уровней контроля за сохранностью средств пенсионных накоплений.

В соответствии со статьей 6 Федерального закона от 24 июля 2002 г.

№ 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» государственное регулирование, контроль и надзор в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений осуществляются в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, а также другими федеральными органами исполнительной власти в пределах их компетенции.

Постановлением Правительства РФ от 2 апреля 2003 г.

№ 190 установлено, что уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений является Министерство финансов РФ.

Государственное регулирование, контроль и надзор в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений осуществляются также Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

На основании статьи 8 Федерального закона Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений осуществляет общественный контроль за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений.

Контроль за соответствием деятельности по распоряжению средствами пенсионных накоплений, переданными в доверительное управление управляющим компаниям Пенсионным фондом РФ, требованиям Федерального закона, иных нормативных актов, инвестиционной декларации осуществляет Специализированный депозитарий, который несет вместе с управляющей компанией солидарную ответственность. Управляющая компания обязана застраховать риск своей ответственности перед Пенсионным фондом РФ за нарушения договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений, вызванные ошибками, небрежностью или умышленными противоправными действиями работников управляющей компании либо умышленными противоправными действиями (бездействием) иных лиц.

Ссылка на основную публикацию